delito tributario
7974 resultados para delito tributario
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SII se querella por delito tributario en contra de Compagnon y fiscal alista su formalización
En el requerimiento, dirigido al director del SII, Fernando Barraza, se reiteraban los cuatro oficios con información que había enviado la fiscalía -el 10 de junio, 10 de julio, 10 de agosto y 2 de diciembre del año pasado- y le indicaba: "Solicito a...
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Vigente
Decreto Ley 830, Código Tributario
...í como también por las cantidades que hubieren sido devueltas o imputadas y en relación con las cuales se haya interpuesto acción penal por delito tributario. En caso que el contribuyente se encuentre en un procedimiento concursal de liquidación en calidad de deudor, el Servicio podrá, ...
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Vigente
Código Penal
LIBRO PRIMERO. 1. De los delitos. ARTÍCULO 1. Es delito toda acción u omisión voluntaria penada por la ley. Las acciones u ..., al Servicio de Impuestos Internos ante un eventual delito tributario, a la autoridad sanitaria competente para que instruya sumario sanitario y ...
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Vigente
Decreto Ley N° 824 aprueba Texto que indica de la Ley sobre Impuesto a la Renta
... contrarias a ella, las definiciones establecidas en el Código Tributario y, además, salvo que la naturaleza del texto implique otro significado, ... quienes se encuentren formalizados, querellados o sancionados por delito tributario dentro de los 3 años tributarios anteriores al que ...
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En 14 países OCDE la titularidad para presentar querellas por delito tributario es del SII
Para algunos se ha generado una "disputa de atribuciones" entre la defensa del SII de mantener su facultad exclusiva de presentar querellas por delitos tributarios versus las solicitudes de la fiscalía de abrir dicha puerta y quitarle al organismo fi...
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Corte valida que fiscalía formalice a Eguiluz sin querella nominativa del SII por delito tributario
Esto luego de que ayer, en un fallo dividido por la Undécima Sala -especializada en delitos tributarios y que no contaba con su integración titular- revocara la resolución de la magistrada del Octavo Juzgado de Garantía, Emma Tapia, quien el 27 de ju...
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Vigente
Decreto con Fuerza de Ley N° 30, del 18 de Octubre de 2004, aprueba el Texto Refundido, Coordinado y Sistematizado del Decreto con Fuerza de Ley de Hacienda N° 213, de 1953, sobre Ordenanza de Aduanas.
... personas naturales que hayan sido condenadas por crimen o simple delito de acción pública, o que tengan actualmente la calidad de deudoras en un ...cancelación será reclamable. ante el Tribunal Tributario. y Aduanero, en conformidad. al inciso final del artículo. 202. Serán ...
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Sentencia nº Rol 5669-18 de Tribunal Constitucional, 28 de Noviembre de 2019
Requerimiento de inaplicabilidad por inconstitucionalidad presentado por Andrés Julio Hadweh Jadue respecto de la frase “y se suspende desde que el procedimiento se dirige contra él”, contenida en el artículo 96 del Código Penal, en los autos Rol N° 42.969-2005, seguidos ante el Primer Juzgado Civil de San Miguel (continuador del Sexto Juzgado del Crimen de San Miguel), por delito...
... (continuador del Sexto Juzgado del Crimen de San Miguel), por delito tributario, en actual conocimiento de la Corte de Apelaciones de San ... -
Vigente
Ley N° 20.322, del 13 de Enero, Fortalece y Perfecciona la Jurisdicción Tributaria y Aduanera.
... los contribuyentes, de conformidad al Libro Tercero del Código Tributario. 2º. Conocer y fallar las denuncias a que se refiere el artículo 161 del ...
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Vigente
Ley núm. 21207, publicada el 20 de Enero de 2020. CONTEMPLA DIVERSAS MEDIDAS TRIBUTARIAS Y FINANCIERAS DESTINADAS A APOYAR A LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS
... del impuesto postergada se realizará a partir del periodo tributario de enero de 2020, esto es, en la declaración y pago correspondiente a ...c) Estar acusada o condenada por delito tributario conforme a las normas del Código Procesal Penal. 3. Haber ...
- Penal - delito tributario - desafuero - fuero parlamentario - dolo - boletas de prestaciones de servicios de terceros - partidos políticos - servicio de impuestos internos - etapa de investigación - denuncia - querella - recurso de apelación - rechazo del recurso - disidencia
- Vigente Circular núm. 58, publicada el 04 de Enero de 2023. INSTRUCCIONES SOBRE PROCESO DE SANCIÓN DEL DELITO TRIBUTARIO
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El escenario judicial que podría enfrentar Patricio Contesse: juicio oral por soborno y abreviado por delito tributario
La declaración judicial del ex gerente general de SQM Patricio Contesse en la recta final de la indagatoria, que se inició en 2015 e involucró a la empresa con el financiamiento irregular de campañas políticas, tiene un objetivo claro: que la fiscalí...
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Fiscal pide formalizar a ME-O por delito tributario y fraude en rendición de gastos ante Servel
La arista chilena del caso "Lava Jato" que se originó en Brasil y en la que se investigan los pagos realizados por la constructora brasileña OAS a políticos nacionales, tendrá su primera formalización.Ayer, la fiscal jefe de Alta Complejidad Metropol...
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Condenan a Compagnon por delito tributario y absuelven a la empresa Caval por soborno
Con la cabeza mirando al suelo y sorprendida se vio ayer a Natalia Compagnon cuando el Tribunal Oral en lo Penal de Rancagua daba a conocer su veredicto, y la encontró culpable del delito tributario de declaraciones maliciosamente incompletas o falsa...
- Extracto de circular número 58, de 2022.- Imparte instrucciones sobre proceso de sanción del delito tributario
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Vigente
Ley 19913 - CREA LA UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO Y MODIFICA DIVERSAS DISPOSICIONES EN MATERIA DE LAVADO Y BLANQUEO DE ACTIVOS
... párrafo tercero del número 4º del artículo 97 del Código Tributario y en los números 8 y 9 del mismo artículo respecto de los delitos ...á establecerse en el mismo proceso que se substancie para juzgar el delito tipificado en este artículo. Si el que participó como autor o cómplice ...
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Defensa de Cardemil dice que delito tributario lo comete la empresa
El ex parlamentario declaró la semana pasada ante los fiscales que indagan el caso, Carlos Gajardo, Pablo Norambuena y José Villalobos. "El delito se configura seis meses después (de septiembre de 2013), en abril siguiente, cuando el contribuyente, q...
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Corte Suprema absolvió a 'Checho' Hirane de condena por delito tributario
La Sala Penal, en un fallo dividido, acogió el recurso de casación y dictó una sentencia absolutoria. Los ministros Hugo Dolmestch (actual presidente del máximo tribunal), Carlos Künsemüller, y los abogados integrantes Leonor Etcheberry y Arturo Prad...
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Vigente
Código Civil
... sentencia ejecutoriada el padre o la madre ha sido condenado por delito que merezca pena aflictiva, aunque recaiga indulto sobre la pena, a menos ... conforme al número 17 del artículo 8° del Código Tributario. Art. 19. Quedan derogadas todas las disposiciones legales que establezcan ...
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Jorratt defiende facultades del SII para querellarse por delitos tributarios
... los PPD Jorge Tarud y Jorge Insunza para modificar el código tributario, estableciendo la competencia del Ministerio Público para querellarse por ...delito tributario". En estos 780 casos, continuó, el SII puede tomar dos tipos ...
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Sabas Chahuán y el caso Sobornos: 'También puede haber delito tributario o lavado de dinero'
Este jueves, los ministerios públicos del Mercosur y sus países asociados aprobaron la moción chilena de oficiar a la fiscal general de Estados Unidos, Loretta Lynch, para que remita a Chile, Argentina, Brasil, Ecuador, Venezuela y Paraguay todos los...
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Formalizarán a ocho personas por delito tributario
Se les comunicará que están siendo indagadas por facilitación de documentos tributarios falsos, ya que algunos boletearon para el senador Jaime Orpis y otros, para la diputada Marta Isasi. Giorgio Carrillo Vercellino, principal asesor de la diputada ...
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Confirman condenas por delito tributario para figuras de TV
La misma pena recibieron Mónica Arteaga, ex pareja de Arenas, y Paula Bocaz, ex productora, quien facilitaba boletas ideológicamente falsas y era una proveedora en común de los sentenciados. La decisión fue adoptada por los magistrados Mario Gómez, M...
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Fiscalía reformalizará a Longueira por cohecho y delito tributario
La solicitud fue ingresada ayer al 8° Juzgado de Garantía de Santiago por el fiscal regional de Valparaíso, Pablo Gómez Niada, quien encabeza el equipo del caso SQM y su arista royalty , donde ya se encuentra imputado el ex senador por idénticos deli...