fraudes contables
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Causa nº 28430/2014 (Otros). Resolución nº 45616 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 31 de Marzo de 2015
Recurso. Sentencia. Delitos tributarios. Oficios públicos durante el tiempo de la condena
... no resulta posible adquirir la convicción en orden a que los fraudes tributarios se hubieren cometido, mientras que el segundo acápite estima ... impugnada una omisión del análisis de tres informes periciales contables -las pericia de los profesionales Sergio Araya y Miguel Morales y la ... -
Defensa de Rousseff dice que impeachment es inconstitucional y representa 'venganza política'
... La oposicin acusa a Rousseff de incurrir en maniobras contables para maquillar los resultados del gobierno en 2014 y 2015, modificar los ... Supremo, la actuacin del juez de 'Lava Jato' (que investiga los fraudes en Petrobras), nuevas denuncias de corrupcin y los apoyos populares podran ...
- La desconocida pugna entre dos imputados claves del desfalco
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Sentencia arbitral con rol Nº 1526 del Centro de Arbitraje y Mediación de Santiago de Chile
... De acuerdo con las normas contables mexicanas, las mejoras deben amortizarse en el plazo que resulte menor ...
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Detrás del colapso de un imperio portugués
... inform que expertos externos consideraban algunas prcticas contables de Esprito Santo International como cuestionables ... Ese mes, el Banco ...
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El precio de transferencia
... Disertación (Maestría en Ciencias Contables) – Pontificia Universidad Católica de São Paulo. São Paulo, 2008, pp ... el incumplimiento de reglas de conducta tributaria o el uso de fraudes". Por lo tanto, la transgresión de reglas tributarias caracteriza la evasi\xC3" ...
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Consecuencias legales en la no aplicación de las normas internacionales de información financiera (NIIF o IFRS)
... , por lo que, y a partir del 1 de enero de 2013, los registros contables de las empresas debieron someterse a las reglas nuevas Normas ...
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Control de la administración en las sociedades anónimas cerradas
... , estén facultadas para emitir informes de auditoría de estados contables financieros y que acrediten ejercicio profesional de a lo menos tres ... 4. Cuidar por revelar la posible existencia de fraudes y otras irregularidades que puedan afectar a la presentación justa de la ...
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Causa nº 1933/2015 (Criminal). Resolución nº 1188628 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 11 de Noviembre de 2016
... al resultado de operaciones de mercado conforme a proyecciones contables; tasación que siempre estuvo a cargo de la empresa Price Waterhouse sobre ...
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Causa nº 18821/2015 (Casación). Resolución nº 253826 de Corte Suprema, Sala Primera (Civil) de 12 de Mayo de 2016
Acción de indemnización de perjuicios por responsabilidad extracontractual. Justipreciación. Daños patrimoniales. Legitimación activa
... En efecto, aparejó al proceso informes contables que dan cuenta que la sociedad tiene un pasivo por sobre $600.000.000, lo ... -
Causa nº 1823/2015 (Criminal). Resolución nº 211907 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 10 de Marzo de 2016
... contabilidad de CORPESCA S.A., en las fechas y en los registros contables que en cada caso se indican De esta manera, el imputado solicitó un ...
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Causa nº 2245/2002 (Casación). Resolución nº 19494 de Corte Suprema, Sala Cuarta (Mixta) de 3 de Diciembre de 2002
Cuentas del activo circulante. Despido. Incumplimiento de las obligaciones del trabajador. Seguro
... pues revisada por expertos la conciliación de los saldos contables y computacionales de las cuentas del sistema de créditos, ... -
Causa nº 3364/2015 (Casación). Resolución nº 167391 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 22 de Marzo de 2016
Beneficio tributario de la reinversión. Declaración de impuesto a la renta. Reclamo. Plazo de prescripción
... las declaraciones juradas antes referidas y las anotaciones contables de las sociedades, toda vez que contablemente se registró el retiro con ... -
Causa nº 1006-2021 (Protección-Protección). Resolución nº 26 de C.A. de Valdivia - Segunda, 27-07-2021
... claves digipass y de la confección y registro de datos contables. Estima esta Corte, por lo mismo, que la responsabilidad de la ...
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Causa nº 127/2016 (Reforma procesal penal). Resolución nº 324 de Corte de Apelaciones de Coyhaique, de 16 de Enero de 2017
... con fecha 25 de noviembre de 2016, revisados los registros contables de las empresas Salmones Friosur, Friosur y Nal, con los patrones de ...
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Fraude fiscal y lavado de capitales
El lavado de capitales no puede comprenderse en su totalidad como fenómeno jurídico-social si no se relaciona con el fraude fiscal. De hecho, una aproximación a la fiscalidad internacional nos permite afirmar con rotundidad que, mientras subsistan los denominados paraísos fiscales, la efectividad de cualquier medida contra el lavado de dinero quedará circunscrita a los meros efectos simbólicos....
... alto nivel de sofisticación de asesores legales, financieros y contables ... Una característica común a todas estas zonas consideradas de ... ón o empresa tenga como principal ocupación la comisión de fraudes fiscales. En el primer caso nos enfrentamos ante el espinoso tema de la ... - Mutual de Carabineros fue obligada a entregar sus libros contables a Justicia
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CDE se querella por eventual malversación en municipio de La Florida ante déficit de más de $20 mil millones
... ".Winter agrega que "tampoco considera el CDE que los problemas contables de la Corporacin Municipal ya fueron subsanados ante la propia Contralora ...
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Capítulo IV: Marco Legal para el Levantamiento del Velo en las Jurisdicciones de Derecho Civil Latinoamericanas
... bajo el velo corporativo, con el propósito de terminar los fraudes y abusos a través de la aplicación directa de normas legales a los ... de los accionistas, y 6) la ejecución de otras prácticas contables. por ejemplo, el artículo 352 del Código de Comercio chileno provee que: ...
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... en la v enta de viviendas 3 LUZÓN CUESTA, José María: fraudes Inmobiliarios, Ed. Colex, Madrid, 1992, página 17. 4 CÁMARA, ... de destinarse recursos y habilitarse medidas –dotaciones contables, contribuciones al fondo de garantía de depósitos , suscripción ...