fraudes contables
- Condenan a la Organización Trump a pagar US$ 1,6 millones por fraude
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Gastos del numeral 1 al 14 del artículo 31 de la ley sobre impuesto a la renta
... de servicios, detallando la documentación y registros contables con los que justificar tales faltantes ... Cabe indicar que, junto con ... afectado en breve plazo, del emisor de tarjetas de pago, frente a fraudes con dichas tarjetas o con transferencias electrónicas, sin perjuicio de ...
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Causa nº 63775/2002 (Criminal). Resolución nº 100703 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 12 de Agosto de 2003
... contables, informes policiales de Investigaciones, informes periciales adjuntos, ... jurisprudencia están acordes en que, son elementos comunes de los fraudes por engaño, los siguientes: rda) la simulación. b) el error c) la ...
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La necesaria relevancia para el precio de los valores de la información falsa del art. 59 letra a) de la Ley de Mercado de Valores
El artículo aborda los alcances del tipo penal de entrega de antecedentes falsos del art. 59 letra a) de la Ley de Mercado de Valores, específicamente en lo que concierne al objeto de la falsedad. Se sostiene que sólo la entrega de antecedentes falsos relevantes para el precio de los valores satisface las exigencias típicas, de modo que la entrega de otro tipo de antecedentes, aunque igualmente...
... tenor: “El que deliberadamente oculte o elimine los registros contables o de custodia de un intermediario de valores”. Fue reemplazado mediante ... silva sánchez, Jesús María (director), ¿Libertad económica o fraudes punibles? (Madrid – Barcelona, Marcial Pons, 2003), pp. 307 ss.; véase ... -
Solicitud número 1552231.- Digital Consultores
... fraudes a través de internet; supervisión informática de información de ...
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Las sociedades anónimas
... las transacciones de bolsa, y a proteger a los inversionistas de fraudes y otras prácticas ilegítimas” ... Tratándose del uso ilegal de ... legislación, por lo que queda determinada por criterios contables comúnmente usados. Es este uno de los principales problemas que ...
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 8 de Febrero de 2018
... , realizando una falsificación ideológica de los documentos contables, esto es, mintió acerca de aquellos hechos respecto de los cuales está ...
- 'Le dijeron a mi abogado que van a pedir mi desafuero. Confío en que sea lo antes posible, para limpiar mi nombre'
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Causa nº 316/2013 (Sección criminal). Resolución nº 187707 de Corte de Apelaciones de Concepcion, de 29 de Diciembre de 2014
... que establecen que de la auditoría efectuada a los registros contables, documentación y declaraciones de impuestos mensuales y anuales del ...
- Causa nº 20260/2019 (Protección). Resolución nº 49 de C.A. de Concepción, 06-01-2020
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La experiencia chilena. Disuadiendo ilícitos corporativos
Este artículo analiza las investigaciones sobre potenciales violaciones a deberes fiduciaros llevadas a cabo por la SVS entre 1990 y 2012. Esta evidencia muestra dos grupos de problemas: por un lado, la SVS ha dejado una parte importante del mercado de valores sin vigilancia; por otro, el nivel de disuasión es bajo y descansa en mecanismos indirec tos de sanción. Estos resultados sugieren que las
... Así como durante los últimos meses las prácticas contables de La Polar han ocupado el centro del debate 1 , hace algunos años ... Figura 1 ... Detección de fraudes corporativos en Estados Unidos (1996-2004) ... PRIMERA ETAPA SEGUNDA ... -
Sentencia de Tribunal Tarapacá, 8 de Febrero de 2017
... de la realidad, en que debe primar la realidad de los hechos contables; es decir, una venta o transferencia, por sobre un listado no actualizado ...
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La negativa injustificada a la exhibición de la prueba documental en el proceso civil chileno: una solución epistemológica para superar una regulación deficiente
El presente trabajo tiene por objeto responder la interrogante acerca de la forma en que las nociones de epistemología jurídica pueden servir para solucionar las hipótesis de frustración de la prueba que se encuentran inadecuadamente regulados por el derecho y que pueden ser sometidos a la discrecionalidad del juez. En especial, se pretende justificar que la ausencia de una regulación eficiente...
... d) Mantención de documentos contables (tributarios) ... También en esta materia tributaria es posible ... -
La unidad y la pluralidad de acciones típicas
I. Introducción - II. Aspectos generales - A) concepto - B) ubicación sistemática - C) unidad y pluralidad de acciones - III. Los casos de no concurrencia de tipos penales - A) El delito continuado - 1. Fundamento - 2. Naturaleza jurídica - 3. Concepto - 4. La estructura - A) ubicación - B) los elementos externos - 1) la unidad de sujeto activo - 2) la unidad de acción - 3) la unidad normativa...
... 5, 1990, págs. 180 y ss.; lAndrove díAz, gerArdo: Los fraudes colectivos , Barcelona, Bosch casa Editorial, 1978; leone, giovAnni: ... suma durante un poco más de tres años, luego de hacer asientos contables por un menor valor (¡al parecer un delito continuado, aunque de las dudas ... -
La legítima razón
... Una posición sostenida por profesores que dominan las técnicas contables o financieras realiza una caracterización muy gruesa de la conducta del ...
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Causa nº 6334/2011 (Extradición Pasiva). Resolución nº 76720 de Corte Suprema, Extradiciones de 14 de Septiembre de 2012
Figura tipica. Municipalidades. Delitos politicos. Fondos publicos para fines ilicitos
... ni acompanar prueba documental o pericias documentales o contables que permitan ilustrar al Estado requerido sobre las partidas de fondos ... -
Causa nº 1290/2020 (Protección). Resolución nº 26 de C.A. de Antofagasta, 08-05-2020
... sus filiales, así como prevenir fraudes, lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. El ...