Fraude aduanero
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Causa nº 31177/2005 (Criminal). Resolución nº 31234 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 19 de Marzo de 2008
... al procesado Anthony James King Vilensky como autor del delito de fraude aduanero. Tuvo para ello presente el tenor de la reforma a la Ordenanza de ...
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Causa nº 2771/2007 (Casación). Resolución nº 2771-2007 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 1 de Agosto de 2007
Fojas. Autor del delito de fraude aduanero. Demanda civil de indemnización de perjuicios. Penal
... comiso de un vehículo motorizado, como autor del delito de fraude ... aduanero. Asimismo, acoge la demanda civil interpuesta por el Fisco ... -
Causa nº 2005/2014 (Criminal). Resolución nº 17666 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 8 de Enero de 2015
... de Victoria y en la causa Rol 30.736 seguida por el delito de Fraude Aduanero de 21 de agosto de 1996, del 24° Juzgado del Crimen de Santiago ...
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Causa nº 3662/2007 (Casación). Resolución nº 6673 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 24 de Marzo de 2008
Persona. Delito de fraude aduanero. Fojas. Condena por tráfico
... del cargo formulado a fojas 487, de ser autor del delito de fraude aduanero. No obstante fue condenado a sufrir la pena de quinientos ... -
Sentencia de Tribunal de Valparaiso, 21 de Enero de 2020
... autoridad aduanera desestimar los hechos presuntivos de ilícito aduanero y dejar sin efecto la incautación, petición que no fue respondida dentro ... personas que resulten responsables de los delitos de contrabando o fraude serán castigadas: ... 1) Con multa de una a cinco veces el valor de la ...
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Causa nº 271/2012 (Amparos). Resolución nº 29617 de Corte de Apelaciones de San Miguel, de 6 de Agosto de 2012
... del Crimen de Santiago, causa Rol Nº 1888-05-PL, por el delito de fraude aduanero, el día 23 de julio de 2012 concurrieron funcionarios de la ...
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Causa nº 4975/2004 (Casación). Resolución nº 4975-2004 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 17 de Octubre de 2006
Indemnización de perjuicios. Falta de dolo en la acción. Delito de fraude aduanero. Circunstancia atenuante de responsabilidad
... delito de fraude aduanero, perpetrado en la ciudad de Osorno el 13 de ... junio de 2000, ... -
El ministerio público y el espacio judicial europeos
... E., «Hacia una agencia europea independiente para luchar contra el fraude y la corrupción en la Unión Europea», en este volumen ... 13 Como ... En la investigación del Parlamento Europeo sobre el fraude aduanero vinculado al tránsito, salió a la luz que, efectivamente, existían ...
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Derecho y procedimiento tributario penal
... debe considerar como forma fundamental del delito financiero no el fraude fiscal (intencional o culposo) sino la llamada contravención (objetiva) ... de mercaderías contra la prohibición se puede cometer un fraude aduanero, cosa que el RFH (cfr. especialmente 30, 160 y 210) afirma con razón ...
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Vigente
Decreto 1148 - MODIFICA ARANCEL ADUANERO NACIONAL DE LA REPÚBLICA DE CHILE
... de la Ordenanza de Aduanas ... La inobservancia de las ... restricciones señaladas ... precedentemente presumirán el ... delito de fraude ...
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Causa nº 4866/2005 (Casación). Resolución nº 4866-2005 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 7 de Noviembre de 2005
... quedando en definitiva condenada como autora de fraude aduanero a ... la pena de 61 días de presidio menor en su grado mínimo, ...
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Causa nº 6153/2005 (Casación). Resolución nº 6153-2005 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 24 de Enero de 2007
... Arica, instruido para investigar el delito de fraude aduanero, se dictó ... sentencia de primer grado, el treinta de julio de ...
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Comentario sobre Sentencia que sanciona a la elusión sin aplicar la Norma General Anti Elusión
El comentario da cuenta de una visión crítica de sus autores sobre la sentencia en cuestión, por cuanto en su opinión, se ha validado una forma de actuar del SII que excede el marco legal aplicable. La actual Norma General Anti Elusión vino a dotar al SII de facultades especiales, precisamente, por no contar con las mismas de manera previa a su dictación. La sentencia en cuestión valida que el...
... justicia ordinaria un acto en caso de estimarse abuso del derecho, fraude a la ley o simulación ... PALABRAS CLAVE: Elusión, Norma General ... cual se coni rmó un fallo dictado por el Tribunal Tributario y Aduanero del Bío-Bío, el que, a su turno, rechazó un reclamo tributario deducido ... -
Causa nº 231/2011 (Crimen). Resolución nº 27735 de Corte de Apelaciones de Valparaiso, de 14 de Mayo de 2011
... en el proceso Rol Nº 22-1993, que corresponde a un antejuicio por fraude aduanero, la que aun se mantiene vigente en el sistema respectivo. Agrega ...
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Causa nº 2711/2014 (Reforma procesal penal). Resolución nº 1083726 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 6 de Octubre de 2014
... sentencia definitiva dictada el 27 de junio de 2009, por delitos de fraude de subvenciones, fraude tributario y fraude aduanero ... Funda su recurso ...
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Causa nº 2761/2014 (Reforma procesal penal). Resolución nº 1082377 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 6 de Octubre de 2014
... sentencia definitiva dictada el 27 de junio de 2009, por delitos de fraude de subvenciones, fraude tributario y fraude aduanero ... Funda su recurso ...
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Vigente
Decreto Ley 889 - MODIFICA REGIMEN ADUANERO, TRIBUTARIO Y DE INCENTIVOS A LA I, II, III, XI Y XII REGION Y A LA ACTUAL PROVINCIA DE CHILOE
... Artículo 11°.- Constituirá delito de fraude al Fisco y se sancionará con presidio menor en sus grados medio a máximo, la inclusión en planillas de trabajadores inexistentes o con domicilio ...
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Vigente
Decreto núm. 36, publicado el 27 de Abril de 2023. MODIFICA DECRETO N° 499, DE 1994, DEL MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL, SEGÚN SE INDICA
... ías, el que, para los efectos de su jurisdicción es recinto aduanero y en el cual han de cargarse, descargarse, recibirse o revisarse las ... e) La omisión, la distorsión, el fraude o el engaño, o el empleo de cualquier otro mecanismo para eludir en todo ...
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Causa nº 273/2011 (Crimen). Resolución nº 39903 de Corte de Apelaciones de Valparaiso, de 7 de Julio de 2011
... de los demandados consistentes en su falta de autoria del delito de fraude aduanero, puesto que ha quedado establecida la participacion que a ambos ...
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Causa nº 10975/2003 (Civil). Resolución nº 218 de Corte de Apelaciones de Punta Arenas, de 12 de Enero de 2006
... 2 y 3, toda vez que la causa penal verso sobre un delito de fraude aduanero y ésta se instruyó para ... investigar una infracción ...
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Causa Nº 33345-2019, (Civil) Casación Fondo, Corte Suprema - sala Segunda Penal, 07-02-2022
Sentencia. Liquidación de impuesto a la renta. Valores de oferta pública convertible en acciones. Reclamación tributaria
... Aduanero de la Región Metropolitana de Santiago, acogiendo la reclamación ... con fraude al mercado, no podía concluirse que la carga de acreditar la verdad de ... -
Ley núm. 21634, publicada el 11 de Diciembre de 2023. MODERNIZA LA LEY N° 19.886 Y OTRAS LEYES, PARA MEJORAR LA CALIDAD DEL GASTO PÚBLICO, AUMENTAR LOS ESTÁNDARES DE PROBIDAD Y TRANSPARENCIA E INTRODUCIR PRINCIPIOS DE ECONOMÍA CIRCULAR EN LAS COMPRAS DEL ESTADO
... y transacciones electrónicas en caso de extravío, hurto, robo o fraude." ... 15. Reemplázase en el epígrafe del párrafo 3 la frase "la ...
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Causa nº 80998/1999 (Criminal). Resolución nº 5199 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 10 de Enero de 2003
... ha acusado a Miroslav Vladimir Jersic Soto como autor del delito de fraude aduanero, previsto y sancionado en los ... artículos artículo 176, ...