Fraude aduanero
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Vigente
Decreto con Fuerza de Ley N° 2, del 18 de Abril de 2001, aprueba el Texto Refundido, Coordinado y Sistematizado del Decreto con Fuerza de Ley N° 341, de 1977, del Ministerio de Hacienda, sobre Zonas Francas.
... en este cuerpo legal, incurrirá en los delitos de contrabando o de fraude que describe y sanciona la Ordenanza de Aduanas, según corresponda ...
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Causa nº 76/2007 (Crimen). Resolución nº 4176 de Corte de Apelaciones de Arica, de 10 de Mayo de 2007
... 9º transitorio de la Ley Nº 19.738, los delitos de contrabando y fraude, actualmente sancionados en el artículo 168 de la Ordenanza de Aduanas ... la que precisa, además, la mantención de la figura del fraude aduanero bajo la forma de delito de resultado y no de peligro como en una ...
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Sentencia de Tribunal Tarapacá, 16 de Septiembre de 2010
Se declara que en la especie procede el plazo de prescripción de 3 años, del artículo 94º por lo cual la acción fiscalizadora de Aduanas no estaba prescrita. El mandato para despacho del artículo 197 permite que el despachador sea emplazado en representación de su mandante de la "duda razonable". En cuanto al fondo, el tribunal resuelve que
TRIBUNAL TRIBUTARIO Y ADUANERO DE TARAPACA RUC 10-9-0000086-9 RIT GR-02-00065-2010 FOR/lma ... MOHAMED ... ías usadas o de segunda mano, que ofrece mayores posibilidades de fraude, especialmente mediante facturas falsas. Se trata aquí de un problema de ... -
Causa nº 2048/2000 (Casación). Resolución nº 15350 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 31 de Octubre de 2000
... que se les formulara en la acusación, como autores del delito de fraude, perpetrado en la ciudad de Antofagasta el día 6 de marzo de 1977, ... ó por los mismos jueces de grado no configura el delito de fraude aduanero materia de los cargos produciéndose así, a su entender, la transgresión ...
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Clasificaciones según el objeto
... 240. aplicó la reajustabilidad en un caso de fraude aduanero un fallo de la misma rdJ, t. 0, sec. 4 a , pág. 39. sin ...
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Causa nº 2239/2013 (Criminal). Resolución nº 622181 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 31 de Diciembre de 2013
... del Segundo Juzgado del Crimen de Los Andes por el delito de fraude aduanero; además de dos arraigos de pleno derecho, uno del Décimo Primer ...
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Causa nº 4835/2003 (Casación). Resolución nº 11777 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 30 de Mayo de 2006
... otros, EUGENIO FERNANDO MAURET GALILEA, como co-autor del delito de fraude aduanero perpetrado a fines de 1994 en la ciudad de Punta Arenas ...
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Causa nº 1793/2013 (Criminal). Resolución nº 364244 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 14 de Abril de 2014
... los delitos reiterados de contrabando (aun cuando se acuso por fraude aduanero), y otros de uso malicioso de instrumento publico falsificado, ...
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Causa nº 172/2012 (Crimen). Resolución nº 28294 de Corte de Apelaciones de San Miguel, de 27 de Julio de 2012
... de Aduanas vigente a la fecha de los hechos, cuyas figuras de fraude y contrabando fueron refundidas en el nuevo articulo 168 establecido por ... al pais en uso de la franquicia de la partida 0033 del Arancel Aduanero para retornados, reconociendo unicamente que en el ano 1990 se le acerco ...
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Causa nº 64/2011 (Crimen). Resolución nº 8308 de Corte de Apelaciones de Arica, de 5 de Agosto de 2011
... de Aduanas, por haberse declarado incompetente el Tribunal Aduanero de Iquique por resolucion Nº 763 de 23 de septiembre de 1996, declarando ... la accion penal por el delito de contrabando/ o del delito de fraude al Fisco tipificado en el articulo 239 del Codigo Penal, en contra de las ...
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Vigente
Ley N° 19.738 normas para Combatir la Evasión Tributaria
... 1.- Sustitúyese en el inciso primero la frase "los delitos de fraude y contrabando", por la palabra "delito" ... 2.- Sustitúyense los incisos ... en su grado mínimo a medio y multa de hasta cinco veces el valor aduanero de las mercancías ... Con la misma pena señalada en el inciso anterior ...
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Causa nº 1684/2012 (Crimen). Resolución nº 392509 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 4 de Diciembre de 2012
... el articulo 5DEG de la Ley Nº 19.128, texto que lo asimila al de fraude aduanero contemplado en el articulo 176 de la Ordenanza de Aduanas, actual ...
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Causa nº 2094/2000 (Casación). Resolución nº 11376 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 24 de Julio de 2001
... grado y condenar al acusado Bayelle Nahum, como autor del delito de fraude aduanero, configurado en el artículo 187 letra f) de la Ordenanza de ...
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Causa nº 4360/2008 (Apelación). Resolución nº 4360-2008 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 4 de Agosto de 2008
... a quo, sometió a proceso al amparado como autor del delito de fraude aduanero, previsto y sancionado en el artículo 187 letra f) de la ...
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Causa nº 391/2009 (Civil). Resolución nº 5897 de Corte de Apelaciones de Chillan, de 18 de Agosto de 2010
... de dicho contrato de compraventa, fundado en la existencia de un fraude aduanero y tributario, lo que no se encuentra legalmente acreditado en ...
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Causa nº 1713/2013 (Criminal). Resolución nº 490774 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 15 de Octubre de 2013
... emanada del 3° Juzgado del Crimen de Santiago; 8) por el delito de fraude aduanero de fecha 25 de septiembre de 1998, reiterada con fechas 27 de ...
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Causa nº 6274/2006 (Casación). Resolución nº 310 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 4 de Enero de 2007
... costas de la causa, por su responsabilidad como autor del delito de fraude aduanero ... 2° Que el recurso se funda en las causales de los números ...
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Causa nº 787/2001 (Casación). Resolución nº 9220 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 19 de Junio de 2001
... , y lo conden por su responsabilidad como autor del delito de fraude aduanero, a la pena de sesenta y un das de presidio menor en su grado ...
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Causa nº 1433/2007 (Casación). Resolución nº 1433-2007 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 19 de Junio de 2007
... autor del delito de fraude aduanero. Se le concede el beneficio de la ... reclusión nocturna ...
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Dictamen nº 10164 de Contraloría General de la República, de 23 de Marzo de 2000
responde a juez de letras sobre la existencia de pronunciamientos administrativos sobre la calificacion y naturaleza del impuesto que afecta a las importaciones efectuadas con arreglo a la partida 00/33 del arancel aduanero, que autoriza la internacion de vehiculos, por chilenos que cumplan con los requisitos alli establecidos, senalando que conforme art/1 del dl 2554/79 y art/4 num/7 del dfl 329/
... San Antonio, recadas en las causas Rol 4944-A y 5027-A, ambas por fraude aduanero, del Primer Juzgado de Letras de San Antonio, se ha ordenado ... -
Causa nº 1547/2000 (Casación). Resolución nº 17802 de Corte Suprema, Sala Tercera (Constitucional) de 14 de Diciembre de 2000
... ó no haber mérito para ejercer la acción penal por el delito de fraude aduanero en contra de Latina S.A. y en que se da por cumplida la ...
- Vigente Ley N° 7.421, del 15 de Junio de 1943, aprueba el Código Orgánico de Tribunales.
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Sancionar el autoblanqueo en el Perú. ¿Es infringir el principio del 'ne bis in idem'?
... Master en Prevención y Represión del Blanqueo de Dinero, Fraude Fiscal y Compliance, por la Universidad de Santiago de Compostela ... contrabando, contrabando de hidrocarburos o sus derivados, fraude aduanero o favorecimiento y facilitación del contrabando, favorecimiento y ...