delito de administracion fraudulenta
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El efecto Al Capone de los delitos contables tributarios
El trabajo se enfoca en el denominado: “efecto Al-Capone” de los delitos contables tributarios, esto es, la utilización de éstos como medio residual de persecución de delitos asociados a la generación e introducción en el tráfico económico de dinero ilícito. Propone en primer lugar, una reconstrucción dogmática preliminar, apoyado en la experiencia comparada y, en segundo lugar, ejemplifica el...
... Delito contable · delito contable tributario · delito ... ”, un órgano de la administración del Estado, el SII, en un procedimiento ... fraudulentos de bonos, creación fraudulenta de pasivos de una empresa para contabilizar como ... -
Causa Nº 13143-2018, (Civil) Casación Fondo, Corte Suprema - sala Tercera Constitucional, 12-09-2019
Indemnización de perjuicios por responsabilidad extracontractual. Cosa juzgada. Delito culposo. Prescripción de la acción civil extracontractual
... En el contexto de aquella ... administración, ... sistema de monitoreo de su uso, época en la ... Ivonne Troncoso Troncoso como autora del delito ... culposo y consumado de lavado de activos. En ... -
'Caso ampollas': CDE presentó querella por estafa contra cuatro ejecutivos de laboratorios
... Para el Consejo, esto configura el delito reiterado de estafa ... La Fiscalía Nacional ... de tres meses del término de la administración de la Presidenta Bachelet, el lunes fue anunciado ...
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Teoría del delito
... al superior jerárquico”, institutos armados, administración pública, tribunales de justicia) ... Cuando el deber de obediencia se ... 6) La comunicación fraudulenta de secretos de fábrica. 7) Otros ... Pregunta N°188.- ¿Qué se ...
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Artículo 239 CP. Fraude al fisco
CORRUPCIÓN Y OTROS DELITOS EN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA ... a rtículo 239 cP ... f raude ... “El delito de fraude al Fisco del artículo 239 del Código ... fraudulenta ... El ente público no puede ser engañado ...
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Causa nº 93/2013 (Reforma procesal penal). Resolución nº 4417 de Corte de Apelaciones de Coyhaique, de 31 de Agosto de 2013
... se les puede calificar como obtencin fraudulenta de prestaciones fiscales, que describe y sanciona ... Penal, impone la pena mayor asignada al delito ms grave, en este caso, el de obtencin ...
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El bien jurídico protegido en los delitos concursales
... identificar el injusto específico de cada delito 4 (lo que puede tener consecuencias, por ejemplo, ... el deudor en relación con la administración de sus bienes. En ese sentido, lo característico ... implicaría un abuso o una conducta fraudulenta que impediría distinguirlo de otros delitos ...
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Sentencia de Tribunal Tarapacá, 11 de Febrero de 2020
ADUANA constata faltante de inventario al practicar control de existencia del Usuario de Zona Franca reclamante; éste alega que el faltante es producto del delito de descrito en el N° 25 del artículo 97° del Código Tributario; además que se trataría de mercancías ingresadas en su inventario en los años 2008 al 2014, afectadas por mermas del sismo del año 2014; también alega que las mercancías se...
... , además de hacer sido víctima del delito de contrabando previsto y sancionado en los ... ón de la Dirección Regional o Administración de la Aduana de la cual depende la Zona Franca ... -
Causa nº 82-2022 (Civil-apelacion sentencia definitiva). Resolución nº 149 de C.A. de Valdivia - Segunda, 09-02-2023
... albacea con tenencia y administración de bienes. Una vez abierto el ... de frustrado); y del delito de falso testimonio en materia ... para dar por probada esa maquinación fraudulenta. SEPTUAGÉSIMO TERCERO: Que, en ausencia ...
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La tipicidad
I. Introducción - II. conceptos Generales - A) nociones Básicas - 1. El tipo - 2. El juicio de tipicidad - 3. la tipicidad y la atipicidad - B) las funciones del tipo penal - 1. Función garantizadora - 2. Función fundamentadora - 3. Función sistematizadora - III. Evolución de la teoría del tipo penal - A) orígenes del concepto - B) la concepción objetiva y sus desarrollos - C) la concepción del "t
... , kai: “100 años de la ‘Teoría del Delito’ de Beling: ¿renacimiento del concepto causal ... ), cuyo sujeto pasivo es el Estado-administración pública, etcétera 88 ... ahora bien, cabe ... ley 733 de 2002, art. 1º), la fraudulenta ... 332 Jescheck/weiGenD, Tratado , 5ª ed., ... -
Causa nº 59/2017 (Reforma procesal penal). Resolución nº 47762 de Corte de Apelaciones de Valparaiso, de 3 de Marzo de 2017
... , Comercio Clandestino, Comercio Ilegal, delito del artículo 28 A) de la ley de Propiedad ... por finalidad central la internación fraudulenta de mercaderías falsificadas a trav és del ... autoridad alguna, sea ésta la administración, el legislador, u otro órgano jurisdiccional, ...
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Responsabilidad penal de las empresas suma dos delitos
... personas jurdicas: el de la obtencin fraudulenta de prestaciones de desempleo en virtud de la Ley ...
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Los nuevos desafíos en la lucha contra la corrupción
... ático de derecho, hacer que la Administración gaste menos y sea más efectiva, extender las ... Se suma a ello que el delito más significativo no tiene la ubicación que le ... por el delito de administración fraudulenta en perjuicio de la administración pública, en ...
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Causa nº 484/2013 (Reforma procesal penal). Resolución nº 195708 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 6 de Junio de 2013
... , en su calidad de autor del delito de quiebra fraudulenta contemplado en el ... Alfa -función que consiste en la administración de clientes de la corredora para compra y venta ...
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Anexos
... de la Comisaría de Casa Grande por el delito contra la libertad sexual en perjuicio de Azul ... un protocolo de investigación y administración de justicia durante los procesos penales para ... «defraudación por administración fraudulenta calificada», en calidad de partícipes ...
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Causa nº 116/2010 (Penal). Resolución nº 14082 de Corte de Apelaciones de la Serena, de 8 de Junio de 2010
... Galleguillos Alvarez como autor de un delito de administracion fraudulenta del articulo 469 ...
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Juicio crítico sobre las últimas modificaciones legales al delito de cohecho (Ley N° 21.121)
... 287 bis y 287 ter) y la administración desleal o fraudulenta (art. 470 N° 11) ... 21 La ubicación y la ...
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Sentencia nº 36336-2019 de Corte Suprema - SEGUNDA, PENAL, 22-08-2023
... formulada en su contra como coautores del delito de homicidio calificado de Carmelo Soria ... produce una cosa juzgada aparente o fraudulenta. Por otro lado, esta Corte considera que si ...
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Vigente
Ley núm. 20392, publicada el 14 de Noviembre de 2009. MODIFICA EL ESTATUTO ORGÁNICO DE LA CORPORACIÓN NACIONAL DEL COBRE DE CHILE (CODELCO) Y LAS NORMAS SOBRE DISPOSICIÓN DE SUS PERTENENCIAS MINERAS QUE NO FORMAN PARTE DE YACIMIENTOS EN ACTUAL EXPLOTACIÓN
... sido condenado ni encontrarse acusado por delito que merezca pena aflictiva o de inhabilitación ... por los delitos de quiebra culpable o fraudulenta y demás establecidos en los artículos 232 y 233 ... de todas las facultades de administración y disposición que la ley o el Estatuto no ...
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Causa nº 757/2013 (Reforma procesal penal). Resolución nº 60237 de Corte de Apelaciones de Concepcion, de 12 de Abril de 2014
... n° 1404, de Hualpén, como autor del delito consumado de fraude al Fisco, previsto y ... fraude de subvenciones u obtención fraudulenta de prestaciones en perjuicio de la I ... era llevado a la Dirección de Administración y Finanzas para la emisión de los decretos de ...
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La protección penal del honor de la persona jurídica
... , únicamente puede ser agraviada de delito" contra el honor la persona humana, mas no las jur\xC3" ... delito tributario derivado de la administración fraudulenta de una herencia. Que el menor y la ...