fraude fiscal 2008
- Crecen presiones en España para investigar el origen del patrimonio de Juan Carlos I
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No dan derecho a credito el IVA recargado en facturas no fidedignas
IVA CREDITO FISCAL DE LOS CONTRIBUYENTES ... V.- NO DAN DERECHO A ... ón y sanción de la evasión y del fraude tributario y que para que el contribuyente pueda ... N° 138 y 139, ambas de 29 de octubre de 2008, e instrucciones que las complementen ... c) ...
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Causa nº 382-2021 (Cont.Adm-ilegalidad). Resolución nº 34 de C.A. de Santiago - Quinta, 09-11-2021
... Israel L pez, Abogado Procurador Fiscal de ó Santiago del Consejo de Defensa ... Divisi n , durante los a os 2008, ó ñ 2009, 2010 y 2011., de procedencia ... 1800306783-8, por el delito de fraude al Fisco, encontr ndose a esa ...
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La acción penal regulada en el artículo 162 del Código Tributario
El presente trabajo tiene por objeto el estudio de la acción penal regulada en el artículo 162 del Código Tributario. La primera parte trata el contenido normativo del artículo. La segunda parte se dedica al estudio de la acción penal, sus características, tipos y fundamentos. Luego, se analiza una categoría poco difundida en nuestro país: la acción penal que requiere de autorización de un ente...
... (2ª edición, Santiago, LegalPublishing, 2008), pp. 405 ss.; Chahuán Sarras, Sabas, Manual ... , Cuestiones fundamentales del delito de fraude fiscal (Madrid, Editorial Marcial Pons, 2015), ... - Formalizarán a ex directivo de U. Bolivariana
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Derecho Procesal Civil
... ón procesal y la proscripción del fraude o abuso en la actividad de defensa, regida ... 3Que alvaraDo (2008), p. 262, define como “la erradicación del ... , y se aplicará como multa a beneficio fiscal, cada vez que fuere rechazado un incidente que ...
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Gutierrez, Elena. 'Corrupción pública: concepto y mediciones. Hacia el Public compliance como herramienta de prevención de riesgos penales / Public corruption: concept and measurements. Towards Public compliance as a criminal risks prevention tool
En este trabajo se aborda el estudio de la corrupción pública en España a través de la nueva visión del Public compliance, entendido como la simbiosis entre la ética pública y los elementos desarrollados en los programas de cumplimiento normativo en las empresas como mecanismos que permitan construir una estrategia anticorrupción en las Administraciones públicas. Se parte del concepto difuso de...
... otras formas de la delincuencia como el fraude fiscal a gran escala o el blanqueo, lo que impide ... , Chile: Fondo de cultura económica-CiGLOB, 2008, pp. 57-88. Aunque actualmente la medición se ha ... -
Análisis de la (in)eficacia del principio de obligatoriedad en el ejercicio de la acción penal en la etapa preliminar del proceso penal chileno
En este artículo se constata que la regulación nacional no contempla, respecto de la etapa preliminar de investigación del procedimiento penal, adecuados controles procesales sobre el ejercicio de la acción penal que debe impulsar el Ministerio Público por imperativo legal, lo que deja como resultado, múltiples, extendidos e importantes espacios para la discrecionalidad en su ejercicio,...
... ía (2000) El poder de acusar, Ministerio Fiscal y Constitucionalismo ... Barcelona: Ariel, p. 13 ... N° 20, p. 298; Trillo, José (2008) El fi scal en el nuevo proceso penal ... Granada: ... Situaciones como la extractada importan un fraude a la ley, pues para evadir la aplicación de una ... - Solo 92 de 242 carabineros han hecho su declaración de patrimonio e intereses
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Causa nº 31983/2014 (Casación). Resolución nº 142041 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 14 de Septiembre de 2015
Convenio de trabajo. Impuesto a la renta. Requisitos del gasto. Reclamo tributario
... un depósito convenido el 06 de noviembre de 2008; b) que mediante Notificación de 27 de julio ... que se haga con estricto apego legal y sin fraude de ley, de manera que no siempre conlleva a lo ... Dolmestch U., Carlos Künsemüller L., el Fiscal ... -
Sentencia nº Rol 1988 de Tribunal Constitucional, 24 de Junio de 2011
Requerimiento de 17 Senadores respecto de la constitucionalidad del Convenio Internacional para la Protección de Obtenciones Vegetales (UPOV-91). Boletín Nº 6426-10.
... Mensaje N° 453-356, de 22 de diciembre de 2008, de la ex Presidenta de la República Michelle ... Del Ministerio de Agricultura, el Fiscal, señor Mauricio Caussade ... Asimismo, también ... -
Elementos comunes al contrabando propio e impropio
... 1 GuzMán dálBora, Contrabando y fraude aduanero , p. 53, estima que se trata de actos ... , Rol Nº 1815-2001, y la de 5 de marzo de 2008, Rol 5 61-200 ... DELITOS ADUANEROS ... efectos perjudiciales para el patrimonio fiscal. Criterio que inspira muchas de las disposiciones ...
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Odebrecht, el escándalo que remece Latinoamérica
... Pero el fiscal que llevaba el caso, Santiago Nieto, fue cesado ... Caso Petroaudios: En 2008, unos audios revelaron un supuesto favoritismo a ... de Defensa del Estado se querelló por fraude al fisco, falsificación de instrumento público ...
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Causa nº 14346/2014 (Otros). Resolución nº 192377 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 19 de Agosto de 2014
Nulidad de la sentencia. Delito tributario. Comuna. Derecho a defensa
... , más el pago de una multa a beneficio fiscal ascendente a $4.414.242.076, como autor de los ... de reiterado, perpetrado durante los años 2008 y 2009, en las comunas de San Bernardo, ... el resultado exigido por el tipo penal de fraude tributario, compartida por un amplio sector de la ... -
Sentencia nº R 74-2018 de Tercer Tribunal Ambiental (Zona Sur). 2019-04-16
... , consta que el 8 de agosto de 2018, la Fiscal Instructora, Sra. Gabriela Tramón Pérez, ... de 2 de junio de 2009, en causa Rol N' 1527-2008, determinó que la separación absoluta «( ... ) ... o grupo de sociedades para perpetrar un fraude a la ley o a los derechos de un tercero" ...
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Causa nº 649/2008 (Casación). Resolución nº 8274 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 24 de Marzo de 2009
SIMULACIÓN CRIMINAL. El tipo criminal en cuestión se puede definir como ""la declaración de voluntad no real, emitida conscientemente y de acuerdo entre dos o más personas, para provocar con fines de engaño la apariencia de un negocio jurídico que no existe o es diferente de aquel que realmente se ha llevado a cabo"". En la celebración de contrato simulado ""no se finge otorgar uno, sino que se...
... , por su participación en calidad de autor en el delito de fraude al Estado, previsto y sancionado en el artículo 239 del Estatuto ... TERCERO:TERCERO: Que, en último término, la defensa Fiscal, representada por el Consejo de Defensa del Estado, formalizó un recurso ... -
Causa nº 5292/2007 (Casación). Resolución nº 5292-2007 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 13 de Mayo de 2008
... Crimen de Puerto Montt, para investigar el delito de fraude aduanero, ... perpetrado en esa ciudad, del cual se acusó como autores a ... fraude fiscal consagrada en el artículo 239 del Código Penal. Ello ... busca que ...