facturas falsas
6070 resultados para facturas falsas
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Juez deja con arraigo nacional y firma quincenal a Laurence Golborne tras tensa audiencia de formalización
... de la UDI, luego que fuera imputado por facilitar 26 facturas ideológicamente falsas a Penta y otras nueve empresas por $378 millones ...
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SII fiscaliza a más de 1.700 contribuyentes por casos de evasión similares a Penta
... de operaciones: deducción como gasto de boletas de honorarios; facturas ideológicamente falsas; control de la tributación de instrumentos ...
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Sentencia de Tribunal del Biobio, 5 de Febrero de 2014
El Tribunal Tributario y A. de la Región del Bio Bio, no acogió la reclamación deducida, entre otras circunstancias, debido a que en este caso de auditoria es aplicable el inciso segundo del artículo 200 del Código T., debido a que se detectó la presentación de declaraciones de impuestos mensuales y anuales maliciosamente falsas, donde parte del cr&
..., que el Servicio de Impuestos Internos con el objeto de validar facturas presuntamente emitidas por su representada en su carácter de proveedora, ... fiscal proveniente de facturas no dignas de fe y/o materialmente falsas. 2.b) Recuperación del impuesto específico al petróleo diésel, el cual ... -
Sentencia de Tribunal de Coquimbo, 8 de Septiembre de 2011
Respecto del ilícito del inciso 2° del artículo 97 N° 4 del Código Tributario, se dieron todos los elementos para entenderlo configurado: se trataba de un contribuyente de IVA que utilizó nueve facturas falsas que no daban cuenta de operaciones efectivas por montos muy elevados y por cantidades de productos que no resultan verosímiles y su actuar era...
..., consistente en la presentación de declaraciones maliciosamente falsas y la utilización de crédito fiscal proveniente de facturas falsas, ... -
Informe SII: siete empresas aportaron a campaña de Zalaquett contra facturas 'falsas'
En total, se trata de 20 documentos tributarios por servicios no prestados -mayoritariamente pagados por SQM- que ascienden, sumados, a cerca de $65 millones 445 mil, según los antecedentes recabados por el SII y el Ministerio Público. El documento, ...
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Juez sobresee a ex gerente de Bancard por facturas falsas que sumaban $123 millones
Sobreseído y de manera definitiva. Esa fue la decisión que adoptó ayer el juez de garantía Fernando Valderrama, respecto del ex gerente de Bancard, Santiago Valdés, en una imputación derivada de la investigación por financiamiento ilícito de campañas...
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Cordero se querella contra Valero y lo acusa de incorporar facturas 'falsas' en Caval
El lunes, el ex administrador municipal de Las Condes y Santiago Patricio Cordero (UDI) presentó una querella por los ilícitos de falsificación de instrumento privado mercantil y uso malicioso de instrumento privado mercantil falso en la que denuncia...
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Sentencia de Tribunal de la Araucanía, 1 de Abril de 2016
El Tribunal Tributario y A. de la Región de la Araucanía rechazó el reclamo presentado por el contribuyente E.D. TORO FUENTES, en contra de las Liquidaciones números 273 a 300, sobre Impuesto al Valor Agregado (IVA) de los períodos tributarios de marzo de 2011 a julio de 2013; y de las Liquidaciones números 301 a 307, por reintegro del artículo 97 de la Ley sobre Impuesto a la Renta, Impuesto de...
...1.- Respecto de las facturas N°s. 1280, 1353 y 1369 del proveedor Sociedad Transportes Servicio de ... consigna que registró en su libro de compras y ventas 5 facturas falsas en los períodos tributarios julio 2011, enero y febrero 2012 de 3 ... -
Sentencia de Tribunal Antofagasta, 13 de Mayo de 2014
Se rechaza el Acta de Denuncia N° 01, de fecha 13 de agosto del 2013, de la Dirección Regional de Antofagasta del SII, en cuanto a la infracción descrita y sancionada en el inciso 2° del artículo 97 N° 4 del Código Tributario. Con fecha 08 de abril de 2014, la I. Corte de Apelaciones de Antofagasta revoca el fallo de primera instancia.
... contratar y pagar a los proveedores era él y para explicar las facturas responde "tendría que buscar ordenes de compras, pero generalmente nos ...ódigo Tributario, en virtud de la incorporación de cinco facturas falsas y no fidedignas en la declaración mensual del impuesto al valor agregado ... -
Sentencia de Tribunal Tarapacá, 31 de Enero de 2017
Se reclaman Liquidaciones practicadas por el SII en base a detección de facturas falsas, subdeclaración y declaración injustificada de IVA débito y crédito Fiscal, respectivamente, correspondiendo al contribuyente, de conformidad al artículo 21° del Código Tributario, acreditar la autenticidad de dichos documentos, quien no cumplió con esta carga probatoria; conforme a los artículos 23°, N° 5 y 30
...32 a , el carácter auténtico y fidedigno de sus facturas en base a los mismos argumentos ya referidos respecto del proveedor ... -como dijo-, los documentos en que se sustentan sus operaciones son falsas, o se utilizaron en periodos tributarios distintos, existiendo además ... -
Luego de 11 años, ministro dicta condena por evasión de impuestos
... Bocaz, ex productora, quien facilitaba boletas ideológicamente falsas, de acuerdo a la resolución. La sentencia fue dictada por el ministro de ...Esto, al incorporar "facturas material e ideológicamente falsas de operaciones inexistentes, con el fin ...
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Sentencia de Tribunal de la Araucanía, 27 de Noviembre de 2014
El Tribunal Tributario y A. de la Araucanía, confirmó un acta de denuncia notificada por el Servicio de Impuestos Internos en contra de un contribuyente que incurrió en la conducta sancionada en el artículo 97 N° 4, inciso 2° del Código Tributario. En concepto del Tribunal, resultó demostrado que el denunciado registró en su contabilidad e incorporó en sus declaraciones de IVA, doce facturas...
... tenía derecho a hacer valer, mediante la utilización de doce facturas falsas provenientes de nueve supuestos proveedores. . 2.- La referida acta ... -
Sentencia de Tribunal de Coquimbo, 12 de Mayo de 2014
El Servicio de Impuestos Internos denuncia a una contribuyente por la comisión de conductas constitutivas del ilícito del inciso 2° del artículo 97 N° 4 del Código Tributario. Se dieron todos los elementos para entenderlo configurado: se trataba de un contribuyente de IVA que utilizó facturas falsas que no daban cuenta de operaciones efectivas por montos muy elevados y por cantidades de productos
... registro e incorporación en su libro de contabilidad de diversas facturas falsas de cuatro presuntos proveedores, y la posterior declaración del ... -
General (r) Santic es acusado por fraude al fisco de $42,6 millones y 27 facturas falsas
A las 9 de la mañana de ayer fue notificado el exjefe de finanzas de Ala institución, general (r) Jozo Santic Palomino, de la acusación fiscal dictada en su contra por la ministra Romy Rutherford en la investigación del fraude al Ejército en la arist...
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General (r) Santic fue procesado por fraude al fisco y 60 facturas falsas por 88 millones de pesos
La ministra que investiga el fraude al Ejército, Romy Rutherford, dictó dos nuevos procesamientos en dos de las 21 aristas de la causa: Tecnodata II y Tecnodata III.El exjefe de finanzas de la institución, general (r) Jozo Santic Palomino, fue encaus...
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Sentencia de Tribunal del Biobio, 10 de Julio de 2014
El Tribunal Tributario y A. de la Región del Bio Bio, no acogió la reclamación deducida, entre otras circunstancias, debido a que en este caso de auditoria es aplicable el inciso segundo del artículo 200 del Código T., debido a que se detectó la presentación de declaraciones de impuestos mensuales y anuales maliciosamente falsas, donde parte del cr&
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Sentencia de Tribunal del Biobio, 19 de Agosto de 2013
Es dable tener presente que las facturas dubitadas son de gran envergadura, por sus cuantiosos de los montos y del detalle involucrado, que representa carente de toda lógica, que no existan contratos asociados a las faenas forestales en ellas consignadas y en general la inexistencia de información respecto de cumplimiento de los servicios u otros antecedentes que debieran en ellas...
... de IVA e impuesto a la renta debido a que se habria utilizado facturas no fidedignas y/o ideologicamente falsas, por ser. agraviante dicha ... -
Caso Vitacura: Boletas de honorarios y facturas falsas superan los $900 millones
Un total 620 documentos, entre facturas y boletas de honorarios "falsas" o por servicios no prestados, por un monto superior a los $900 millones, entre 2016 y 2021, identificó el Servicio de Impuestos Internos (SII) en su recopilación de antecedentes...
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Sentencia de Tribunal del Biobio, 26 de Julio de 2013
Es dable tener presente que las facturas dubitadas son de gran envergadura, por sus cuantiosos de los montos y del detalle involucrado, que representa carente de toda lógica, que no existan contratos asociados a las faenas forestales en ellas consignadas y en general la inexistencia de información respecto de cumplimiento de los servicios u otros antecedentes que debieran en ellas...
... de fecha 02.03.2012, los cuales se resumen en déficit de caja y facturas falsas, en la cual se rechazan facturas estimadas como falsas, de los ... -
Sentencia de Tribunal de Magallanes y Antártica Chilena, 28 de Febrero de 2017
Artículos 2, 21, 29 y siguientes, 59, 86, 115, 117, 123, 124, 125, 127, 129, 130, 131, 131 bis, 132 y siguientes, y 148 del Código Tributario; artículos 23 y siguientes, y 59 del Decreto Ley N° 825 de 1974; artículos 38 y siguientes, y 74 del Decreto Supremo N° 55 de fecha 2 de febrero de 1977; artículo 21 de la Ley sobre Impuesto a la Renta, artículos 144 y 170 del Código de Procedimiento Civil,
... septiembre de 2010 a febrero de 2015; y que al analizarse las facturas registradas, se concluyó que las declaraciones de IVA son maliciosamente falsas y que por eso correspondía ampliar la prescripción a 6 años, y que no ... -
Sentencia con Rit Nº GS-02-00019-2020 de Tribunal Tarapacá, 22-07-2022
El SII presenta Acta de Denuncia por detección de infracción al inciso 2 del N°4, del artículo 97° del Código Tributario; la empresa denunciada contesta con una reclamación ante el Tribunal, lo que SE RESUELVE: NO HA LUGAR al reclamo se confirma el Acta de Denuncia dado el hecho que el reclamante utilizó facturas falsas, aplicándole la multa del 100% del perjuicio fiscal. La sentencia se...
... oficinas de ese SERVICIO al encontrarse imposibilitada de emitir facturas. de ventas debido a su inconcurrencia al programa de fiscalización ya. ...expresamente que, en los casos de facturas no fidedignas o falsas (entre otras. circunstancias), estas no darán derecho a crédito fiscal ... -
Sentencia de Tribunal Tarapacá, 13 de Mayo de 2020
El Tribunal da HA LUGAR EN PARTE EL RECLAMO, confirmando las liquidaciones reclamadas, excepto la partida 23 del concepto “A”, que le reconoce el uso del crédito fiscal y su rebaja como costo o gasto. Se declara que conforme a la Ley 18.320 se requiere que dentro del plazo de 6 meses el SII cite, liquide o gire las diferencias detectadas en los 36 últimos periodos mensuales vencidos, pero no que...
.... EFECTIVIDAD DE LAS OPERACIONES CONSIGNADAS EN LAS. FACTURAS DUBITADAS. . En las liquidaciones reclamadas se determinó, entre otras ..., la contabilización de supuestas facturas ideológicamente falsas, la no declaración y pago de impuestos a las ventas y servicios ... -
Sentencia con Rit Nº GS-17-00007-2020 de Tribunal R. Metropolitana. Tercero, 25-11-2021
Acta de denuncia por registro de facturas falsas electrónicas. El denunciado habría registrado una serie de facturas falsas electrónicas de diversos controbuyentes. Varios de ellos carecían de movimientos y aparecían con sus créditos fiscales IVA modificados para que correspondieran con los débitos fiscales IVA. Del mérito del proceso se acrediatron las conductas denunciadas por lo que se...
...del Impuesto al Valor Agregado sustentándose en facturas falsas que declaró y registró,. ocasionando un perjuicio fiscal ... -
Sentencia de Tribunal del Biobio, 14 de Julio de 2014
El Tribunal Tributario y A. de la Región del Bio Bio, no acogió la reclamación deducida, entre otras circunstancias, debido a que en este caso de auditoria es aplicable el inciso segundo del artículo 200 del Código T., debido a que se detectó la presentación de declaraciones de impuestos mensuales y anuales maliciosamente falsas, donde parte del cr&