Contabilidad irregular
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Causa nº 2656/2013 (Civil). Resolución nº 507488 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 12 de Mayo de 2014
... rosada” por $631.000.000.-, además, de haber llevado la contabilidad en forma irregular y ocultar dos vehículos de los activos de la fallida ...
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Las operaciones de OAS Chile con paraísos fiscales
... sobre el funcionamiento de la filial en Chile, su contabilidad, las asesoras que contrataron y si hubo o no aportes irregulares a ... seran usados en el pago de coimas y caja dos (financiamiento irregular de la poltica) en Brasil y el exterior. Segn Portela, las unidades de OAS ...
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Sentencia arbitral con rol Nº 2574 del Centro de Arbitraje y Mediación de Santiago de Chile
... , porque se le producía un problema, ellos sí llevaban contabilidad como corresponde y se les producía un problema de que el vendedor de ...
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Causa nº 3839/2015 (Proteccion). Resolución nº 86120 de Corte de Apelaciones de Temuco, de 19 de Octubre de 2015
... , en vista de que DCYF ha informado sobre cobranzas de tipo irregular en facturas de factoring relacionadas con esta empresa, situación que se ... Director Regional de Contabilidad y Finanzas Región de la Araucanía, en el que da cuenta de una situación ...
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Caso SQM: Los antecedentes de la fiscalía para formalizar a Giorgio Martelli, Clara Bensan y Alejandro Sule
... ás, haber incluido documentación tributaria ficticia en su contabilidad -parte de ella, dijo, facilitada por el geógrafo-, dado que los pagos de ... ón indebida, estafa y devoluciones indebidas fiscales, el monto irregular ascendería a $465 millones ... A todos ellos se suman dos ex ejecutivos ...
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Sentencia con Rit Nº GR-08-00010-2020 de Tribunal de la Araucanía, 09-12-2022
Identificación de los Intervinientes Sociedad Gastronómica y Hotelera las Brasas Ltda. con Servicio de Impuestos Internos IX Dirección Regional RUC 20-9-0000308-1 RIT GR-08-00010-2020 Normas aplicables Art. 21 DL 824/Art.23 DL.825 Fecha de la Sentencia 09/12/2022 Materia Reclamo Liquidación Submateria Renta Imp. 1ª Cat. gastos rechazados. Art. 21 LIR. IVA-Ventas. Hecho gravado general ...
... cerrado y que la sociedad tributa en renta efectiva con contabilidad completa en el ... régimen de renta atribuida de conformidad con el ... comportamiento tributario irregular de los supuestos proveedores ... Documento firmado electrónicamente por ... -
Delitos contables mercantiles en el Derecho penal económico chileno:Sistematización de su marco regulatorio, elementos comunes de sus tipos penales y desafíos pendientes
El artículo expone una introducción al Derecho penal de los estados financieros desde una perspectiva comparada. Luego propone una sistematización del marco regulatorio de la contabilidad mercantil en Chile, especialmente en cuanto a sus reglas de confección, exhibición y auditoría. Finalmente, se identifican los tipos penales contables mercantiles presentes en la ley penal chilena y se analizan...
... propone una sistematización del marco regulatorio de la contabilidad mercantil en Chile, especialmente en cuanto a sus reglas de confección, ... -
Sentencia de Tribunal de Los Rios, 25 de Agosto de 2016
El Tribunal rechaza reclamo en contra de una Liquidación. El reclamo consta de varios fundamentos que se resuelven en forma separada. En relación a la objeción documental, se rechaza debido a que en los procedimientos tributarios impera el principio de libertad probatoria por lo que resulta admisible cualquier tipo de antecedente, determinándose su valor probatorio conforme a las reglas de la...
... 2012, ni los Libros Auxiliares de Compras y Ventas, ni la contabilidad general del año comercial 2012, resulta aplicable el inciso 1° del ... carece de citación previa, la pseudo tasación es absolutamente irregular; y, porque se pretende cobrar tributos prescritos. Agrega, que el ... -
Vigente
Decreto 1148 - MODIFICA ARANCEL ADUANERO NACIONAL DE LA REPÚBLICA DE CHILE
... solamente microcristales anhédricos naturales, de forma irregular, invisibles a simple vista, rodeados por residuos de melaza y demás ... 48.20 Libros registro, libros de ... contabilidad, talonarios ... (de notas, pedidos o ... recibos), agendas, bloques ...
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Sentencia de Tribunal de Los Lagos, 3 de Junio de 2014
La ilustrísima Corte de Apelaciones de Puerto Montt, revocó la sentencia dictada por el Tribunal Tributario y Aduanero de la Región de los L., a través de la cual se dio lugar en parte al incidente de nulidad interpuesto en contra de liquidaciones emitidas por el Servicio de Impuestos Internos, declarando que se rechaza el referido incidente, así como el reclamo
... registrada la respectiva cuenta corriente bancaria en la contabilidad, si esta obligado a Ilevarla, donde se asentaran los pagos efectuados con ... 825, subsiste el caracter irregular de las facturas incorporadas en su contabilidad y la calificaciOn de ... -
Chahuán agrupó en 18 hechos los delitos que sustentaron la formalización en el caso Penta
... haber resuelto e instruido el registro e incorporación en la contabilidad y en las declaraciones juradas, de boletas de honorarios (34) y facturas ...
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Asesora de gabinete presidencial apunta a equipos oficialistas por financiamiento irregular de campañas
... (Strateggia) fue SQM Salar y asegur que realiz dicha asesora ... Segn los antecedentes reunidos en la investigacin, en la contabilidad de la filial de la minera hay cuatro boletas y una factura por $3 millones cada una, entre enero y mayo de 2013, que la misma SQM Salar rectific ante ...
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Causa nº 3/2016 (Tributario y Aduanero). Resolución nº 1020 de Corte de Apelaciones de Coyhaique, de 10 de Febrero de 2017
... razón le advierte que se encontraba incurriendo en una conducta irregular, advertencia que la cajera ignora completamente. Que, además, esta ... al contribuyente probar con los documentos, libros de contabilidad u otros medios que la ley establezca, en cuanto sean necesarios u ...
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Dictamen nº 28190 de Contraloría General de la República, de 6 de Agosto de 1998
a diciembre de 1992, las solicitudes de concesion de acuicultura para cultivos de salmonidos, debian acompanar proyecto tecnico exigido por el art/77 de ley 18892 y cumplir las exigencias del dto 175/80, modificado por dto 427/89, ambos de economia (pesca), cuyo art/12 regula aspectos tecnicos y ambientales que deben cumplir las solicitudes respectivas y no preve la presentacion de certificacion...
... dado lo anterior, se ha configurado una actuacion irregular de la oficina de quellon del servicio nacional de pesca, al recibir ... -
Caso Penta: Corte rechaza queja y fiscales deben testificar en la investigación que dirigen
... soborno y delitos tributarios relacionados con el financiamiento irregular de campaas polticas ... "Aparece que las faltas o abusos respecto de las ... 2013 y 2014, indicndose que la compaa registr en su contabilidad facturas ideolgicamente falsas. Aquel fallo estableci que el perjuicio ...
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Causa nº 1949/2018 (Proteccion). Resolución nº 16 de Corte de Apelaciones de Talca, de 5 de Octubre de 2018
... ín, carta indicando que existirían irregularidades en la contabilidad de la compañía. A raíz de esto, el Superintendente de Bomberos convocó ...
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Vigente
Ley 19832 - MODIFICA LA LEY GENERAL DE COOPERATIVAS
... Dicha junta tendrá por objeto examinar la contabilidad, inventario, balance y otros estados financieros y las demás atribuciones ... a la normalización de cooperativas que tengan un funcionamiento irregular; y los que se susciten con motivo de la designación de liquidadores y ...
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Sentencia de Tribunal Arica y Parinacota, 2 de Septiembre de 2019
... fiscal o, la participación del exportador en una cadena de IV A irregular con otros contribuyentes ... 4) Que presente facturas irregulares de ... registrada la respectiva cuenta corriente bancaria en la contabilidad, si está obligado a llevarla, donde se asentarán los pagos efectuados ...