Contabilidad irregular
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Cuarto, 14 de Septiembre de 2020
... documentación finalmente entregada, situación que no sólo es irregular e ilegal, sino que, además, deja en la más absoluta indefensión al ... impresos en hojas timbradas, ya que no forman parte de la contabilidad que deben llevar los comerciantes, no existiendo normas legales que creen ...
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Vigente
Ley N° 19.132, del 30 de Marzo de 1992, crea Empresa Televisión Nacional de Chile.
... por el Directorio y a los principios y sistemas de contabilidad aplicables a las sociedades anónimas abiertas ... h) Aprobar la ...
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Vigente
Decreto con Fuerza de Ley N° 1, del 30 de Junio de 1993, fija Texto Refundido, Coordinado y Sistematizado de la Ley Orgánica de la Empresa de los Ferrocarriles del Estado.
... por el Directorio y a los principios y sistemas de contabilidad aplicables a las sociedades anónimas abiertas; ... h) Aprobar la ...
- Gerente general de SQM recurre a la justicia para que fiscalía se abstenga de incautar contabilidad
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Manual del Procedimiento de Fiscalización de la Dirección del Trabajo
... : más del 15% de trabajadores extranjeros y/o trabajador irregular sin autorización concedida o en trámite. • Nómina de los ... La circunstancia de que en la contabilidad de la firma empleadora no figuren asientos justificativos del pago de ...
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Causa nº 15443/2017 (Casación). Resolución nº 283547 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 7 de Junio de 2017
Perjuicio fiscal. Maniobra fraudulenta. Sanción posible a la conducta infraccional. Devoluciones indebidas
... , ya que en este caso consta que la denunciada registró en su contabilidad e incorporó en sus declaraciones de Impuesto al Valor Agregado facturas ... -
Causa nº 2227/2013 (Criminal). Resolución nº 1301769 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 2 de Diciembre de 2014
... que no fueran ingresados o registrados en forma oficial en la Contabilidad de CORFO ya que recibidos materialmente por éste los entregó a Inverlink ... La conducta irregular de Moya Cucurella, no estaba destinada a desestabilizar o vulnerar el ...
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Causa nº 1964/2015 (Casación). Resolución nº 114061 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 11 de Agosto de 2015
Inversiones de excedentes de caja a través de corredoras bancarias. Sentencia. Valoración de la prueba. Documentos de carácter público
... En razón de lo anterior, se afirma, no existió entrega irregular de depósitos que es el hecho que se le imputa, pues estos instrumentos ... informe pericial que fue confeccionado sobre la base de una contabilidad considerada, por la propia demandante, como adulterada y falsa ... ... -
Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 24-03-2021
SE RESUELVE: I.- SE ACOGE el Acta de Denuncia N° 2 de fecha 27 de enero de 2021, en cuanto se encuentra acreditada la comisión de la infracción tributarias descrita y sancionada en el inciso segundo del N° 4 del artículo 97 del Código Tributario, por parte del contribuyente denunciado. Todas consumadas y en calidad de autor. En consecuencia: II.- APLÍQUESE al denunciado COMERCIALIZADORA DE...
... en el Régimen General, renta efectiva y contabilidad completa. Añade que presenta un ... riesgo medio intensidad de ... Limitada”, presenta un comportamiento tributario irregular, muy similar al de don Luis ... Cid Vásquez como persona natural ... -
Sentencia con Rit Nº GR-10-00103-2019 de Tribunal del Biobio, 31-01-2022
El Tribunal Tributario y Aduanero de la Región del Ñuble y la Región Bío Bío rechazó la reclamación interpuesta, en atención a que, en materia de Ley de Impuesto a las Ventas, habiendo determinado el órgano fiscalizador la existencia de falsedad ideológica de las facturas objeto del juicio, el contribuyente reclamante no acreditó el uso de los medios de resguardo legales, tendientes a permitir el
... irregular. Pues, señala que, dichas irregularidades se constataron con ... corresponden a una cuenta bancaria no registrada en la contabilidad ... Por lo expuesto, asevera que es evidente que no se puede tener por ... -
Sentencia de Tribunal de Magallanes y Antártica Chilena, 28 de Febrero de 2017
... en las facturas que su representada registró en su contabilidad ... Que, luego de las imputaciones, las Liquidaciones que se reclaman, ... lo mismo resulta del todo irregular las operaciones entre ellas, como ha quedado demostrado ya en diversas ...
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Dictamen nº 33937 de Contraloría General de la República, de 15 de Septiembre de 1999
devuelve sin tramitar decreto de bienes nacionales que autoriza venta de inmueble fiscal ubicado en vitacura, region metropolitana, por no ajustarse a derecho. ello, porque precio de venta no se ajusta al valor comercial promedio vigente para el sector de que se trata pues es inferior al establecido en boletin 65 "mercado del suelo urbano area metropolitana de santiago, del tercer trimestre...
... la geometria irregular del terreno objeto de la medida en analisis, no permite sustentar valor ... -
Vigente
Decreto núm. 582, publicado el 25 de Febrero de 2016. APRUEBA REGLAMENTO SOBRE FINES EDUCATIVOS, DE CONFORMIDAD A LO DISPUESTO EN LOS ARTÍCULOS 3º Y SIGUIENTES DEL DECRETO CON FUERZA DE LEY Nº2, DE 1998, DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN
... , de administración general, de administración de finanzas o contabilidad, de recursos humanos, entre otras; todas destinadas a la dirección u ...
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Fiscal envía a SII datos que involucran a empresas de grupo Said en eventual aporte irregular
... ) falsas, en las que tuvo participacin doa Clara de las Mercedes Bensan Jofr y Giorgio Martelli Robba, para ser ingresadas en la contabilidad de las empresas Caburga S.A. y Newport Ltda., de acuerdo a los documentos que acompao" ... Bensan, contadora ligada a la DC, y Martelli, recaudador ...
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Tercero, 20 de Septiembre de 2018
Reclamo de liquidaciones por gastos rechazados por no acreditación de las pérdidas. El reclamante alega que no pudo tomar contacto con el fiscalizador a cargo pero que gran parte de los antecedentes que permitían probar las pérdidas ya estaban en poder del SII. Del mérito del proceso el reclamante no pudo acreditar sus alegaciones y además las liquidaciones no adolecen de vicios formales que...
... 5.- Que si bien acompañó la contabilidad del año comercial 2010, AT 2011, el Servicio le señaló que esta sólo ... que el procedimiento en que dio respuesta a la Citación fue irregular, porque: ... a.- El día 25.06.2014, el fiscalizador no se encontraba en ... -
Vigente
Decreto con Fuerza de Ley N° 101, del 13 de Noviembre de 1980, establece el Estatuto Orgánico de la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones, su Organización y Atribuciones.
... el examen de los libros, cuentas, archivos, documentos, contabilidad y demás bienes físicos, pertenecientes a los entes fiscalizados; ... A ...
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Tercero, 30 de Enero de 2019
Reclamo en contra de liquidaciones por gastos rechazados. Se alegaron que las liquidaciones fueron emitidas y notificadas por funcionarios que carecían de facultades para ello, que estaban prescritos, y que se aplicó erróneamente el art. 21 de la LIR. Del mérito del proceso se acreditaron los supuestos que permiten la aplicación de la prescripción. Ante ello, se acogió la prescripción y se dio...
... 16: “En los casos en que la ley exija llevar contabilidad, los contribuyentes deberán ajustar los sistemas de ésta y ... los hechos seña lados cuando éste ha sabido el carácter irregular del documento, y que ha tenido participación en ellos, cuand o ha ...