fraude fiscal sanciones
-
Vigente
Decreto Supremo N° 1.340, del 14 de Junio de 1941, deroga el Decreto N° 211, de 1924, que aprobó el Reglamento de Policía Marítima y aprueba el Reglamento General de Policía Marítima, Fluvial y Lacustre.
... facilidades compatibles con el interés fiscal y el espíritu de las disposiciones en vigor ... , como asimismo se propondrán las sanciones o medidas que correspondería imponer o adoptar ... i) Los que cometan contrabando, fraude aduanero o implicancia en ellos, según el ...
-
Causa nº 144/2014 (Reforma procesal penal). Resolución nº 15199 de Corte de Apelaciones de Punta Arenas, de 17 de Diciembre de 2014
... en calidad de autor del delito de fraude y cómplice del delito de malversación de ... de Timaukel; Felipe Aguirre Pallavicini, Fiscal del Ministerio Público; Marcos Ibacache Cortés, ... más arriba individualizados a las sanciones penales señaladas en lo expositivo, absolviendo ...
-
Causa nº 426/2015 (Reforma procesal penal). Resolución nº 275492 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 27 de Marzo de 2015
... Fiscal de Santiago, del Consejo de Defensa del Estado, ... fraude al Fisco, interponiendo recurso de nulidad, de ...
-
Efectividad del modelo de prevención de delitos. Algunas consideraciones a propósito del «caso Corpesca». STJOP 3º Rol Nº 309-2018. SCA Rol Nº 2.100-2021
En el presente trabajo se revisan los requisitos de un modelo de prevención de delitos para exonerar de responsabilidad penal a la persona jurídica, a propósito de la sentencia condenatoria a la empresa Corpesca S.A. Primero se abordan algunas cuestiones generales sobre un modelo efectivo y sus posibles efectos, para luego distinguir entre diversas etapas relevantes en la evaluación de dicha...
... los ilícitos, por seis delitos de fraude al fisco y dos delitos de cohecho; a M.E.I.B., ... controladores o administradores, las sanciones “deben ser eficaces para incentivar a los ... -
Causa nº 1403/2017 (Proteccion). Resolución nº 23 de Corte de Apelaciones de Puerto Montt, de 13 de Diciembre de 2017
... la bonificación constituye un crédito fiscal que puede ser solicitado en el mismo lapso ... proporcionados y al conocimiento de las sanciones aparejadas. Finalmente, indicó que el recurrente ... y que; constituya simple delito de fraude al Fisco, la obtención de la bonificación a ...
- Causa nº 93/2013 (Reforma procesal penal). Resolución nº 4417 de Corte de Apelaciones de Coyhaique, de 31 de Agosto de 2013
-
Causa nº 1785/2012 (Civil). Resolución nº 125865 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 17 de Abril de 2013
... a su supervigilancia y las eventuales sanciones que les puedan ser impuestas.” Afirma, ... que se usaron expresiones como “es un fraude hecho y derecho”, que hubo “un engaño”, o ... : 1) Censura; 2) Multa a beneficio fiscal; 3) Revocación de autorización ... Según lo ...
-
Operaciones con partes relacionadas: análisis comparativo entre la regulación chilena en la sociedad anónima cerrada y la abierta a la luz de los Principios de Gobierno Corporativo de la OCDE
Este trabajo busca determinar si el régimen de operaciones con partes relacionadas establecido en la Ley N° 20.382 satisface las exigencias de los Principios de Gobierno Corporativo de la OCDE de 2016 o no. La importancia del tema descansa en la relación directa que existe entre un buen marco de gobierno corporativo y el desarrollo de los mercados de capitales. En este contexto, los Principios de
... del acto o contrato, entras otras sanciones, con todo, se comparte la opinión de BERNET ... empresa no ayuda en absoluto a prevenir el fraude; antes bien, lo facilita al ofrecer un nuevo ... de Investigación, que está a cargo de un fiscal (artículo 22 DL N° 3.538), el Consejo se limita ... -
Vigente
Decreto con Fuerza de Ley núm. 213, publicado el 05 de Agosto de 1953. APRUEBA ORDENANZA DE ADUANAS
... derechos, impuestos, tasas, gastos y sanciones a que dieren lugar. Por tanto, siempre que el ... , esto es, cuando terminada la tramitación fiscal queda la mercadería a la libre disposición de ... tiene por objeto la persecución de un fraude, o contrabando ... Artículo 78. Para la ...
-
Las sociedades anónimas
450. Generalidades - 451. Evolución histórica - 452. Concepto de sociedad anónima - 453. Definición legal - 454. Características - 455. Función económica de la sociedad anónima - 456. Función social de la sociedad anónima - 457. Función financiera de la sociedad anónima - 458. Legislación aplicable a la sociedad anónima - 459. Clasificación de las sociedades anónimas - Sección I. Constitución y...
... y Seguros, está facultado para aplicar sanciones administrativas a los miembros del directorio de ... de preferencia no puede facilitar el fraude a la ley. En otras palabras, mantener la igualdad ... grados medio a máximo y multa a beneficio fiscal de hasta 4.000 unidades de fomento cuando con sus ... - Malversaciones o fraudes al fisco registran 1.800 formalizaciones, entre 2013 y 2018
-
Vigente
Decreto con Fuerza de Ley núm. 1, publicado el 07 de Julio de 1998. REEMPLAZA TITULO PRELIMINAR Y LIBRO II DE LA ORDENANZA DE ADUANAS
... , esto es, cuando terminada la tramitación fiscal queda la mercancía a disposición de los ... información, en los casos de sospecha de fraude o contrabando o cuando se trate de problemas ... La Aduana, sin perjuicio de aplicar las sanciones establecidas en los artículos 180 y 182 de la ...
-
Octavo grupo. Delitos contra el estado
... El fiscal del Ministerio Público, o el abogado asistente ... a) El que con violencia o fraude impidiere ejercer sus funciones a un miembro del ... , el legislador ha dispuesto imponer las sanciones del desacato del art.240 C.P.C., a ciertos ...
-
Causa nº 32/2017 (Civil). Resolución nº 10067 de Corte de Apelaciones de la Serena, de 27 de Febrero de 2017
... prueba alguna permita establecer un fraude o en último caso una falsificación, ya que para ... efecto perjudicial respecto del patrimonio fiscal – al percibir la entidad sostenedora recursos ... las conductas reprochables como las sanciones con que se las reprime estén previamente ...
-
Causa nº 7084/2010 (Casación). Resolución nº 7084-2010 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 31 de Julio de 2012
... , como autor de delitos reiterados de fraude tributario, ... previstos en el artículo 97 N° ... aplicando a un mismo hecho dos sanciones diferentes, sin perjuicio de ... la reiteración ... fiscal que tenía derecho a impetrar ese contribuyente, ...
-
Causa nº 61877/2018 (Proteccion). Resolución nº 29 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 16 de Octubre de 2018
... ante el Ministerio Público por el fraude de ... Carabineros le pidió la renuncia, no ... ón a declarar como testigo por parte del Fiscal del Ministerio P úblico encargado de la ...
-
De nuevo sobre la falta de punibilidad de los atentados contra la libre competencia, de conformidad con el Art. 285 del Código penal. Algunos aspectos de la discusión con Héctor Hernández en Política Criminal
... 1974, actualmente bajo un régimen de sanciones administrativas impuestas por el Tribunal de la ... acordaría entre ellos de no mediar dicho fraude ... En cambio, según Héctor Hernández el ... en el conocimiento, “a requerimiento del Fiscal”, de “las situaciones que pudieren importar ...
-
Vigente
Ley 20063 - CREA FONDOS DE ESTABILIZACION DE PRECIOS DE COMBUSTIBLES DERIVADOS DEL PETROLEO
... 6º.- Establécese a beneficio o de cargo fiscal, según corresponda, los siguientes impuestos y ... éditos fiscales obtenidos en exceso, sin fraude, se devolverá con los intereses y multas que se ...
-
Sentencia nº Rol 3302-16 de Tribunal Constitucional, 9 de Noviembre de 2017
Requerimiento de inaplicabilidad por inconstitucionalidad presentado por Simón Arredondo Zyzek respecto del artículo 20, inciso final, en la parte que indica, del Decreto Ley N° 2186, en el marco del proceso sobre acción indemnizatoria que actualmente se tramita en el 5° Juzgado Civil de Valparaíso, bajo el Rol C-411-2016, caratulado “ARREDONDO/SERVIU V Región” Mostrar Síntesis Síntesis STC ROL
... La defensa fiscal alega no solo la inconcurrencia de escritura ... - Caso Aurus: Hacienda reactivará proyecto para aumentar la transparencia en el mercado
-
Elementos comunes al contrabando propio e impropio
1. Formas de aparición del delito - 1.1. Castigo de actos previos o posteriores a la consumación - 1.2. Figuras contravencionales anticipativas - 1.3. Penalidad de la tentativa - 1.3.1. Polémica sobre su conformidad constitucional - 1.3.2. Consideraciones criminológicas, político-criminales y de Derecho comparado - 1.3.3. Consideraciones dogmáticas - 2. Autoría y participación - 2.1. Pena...
... 1 GuzMán dálBora, Contrabando y fraude aduanero , p. 53, estima que se trata de actos ... establece la posibilidad de imponer las sanciones corporales y los apremios a los gerentes, ... efectos perjudiciales para el patrimonio fiscal. Criterio que inspira muchas de las disposiciones ... -
Causa nº 1246-2021 (Penal-nulidad). Resolución nº 14 de C.A. de Antofagasta - Segunda, 15-12-2021
... por Cristian Aguilar Aranela, Fiscal Adjunto Jefe de ... ón, sea falsificación o fraude: los hechos acreditados refieren claramente a un ...