Delito de retención indebida
1320 resultados para Delito de retención indebida
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 13 de Agosto de 2021
... de Pudahuel, Santiago, como autor del delito tributario previsto y sancionado en el artículo ... el único propósito aumentar en forma indebida sus IVA Créditos Fiscales y así rebajar su ... Servicios u otros impuestos sujetos a retención o recargo, que realicen maliciosamente cualquiera ...
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Vigente
Decreto Ley 2200 - FIJA NORMAS RELATIVAS AL CONTRATO DE TRABAJO Y A LA PROTECCION DE LOS TRABAJADORES
... o en los lugares de trabajo, o en la retención indebida de personas o bienes; ... 5a ... 6a. comisión de un delito establecido en la ley número 12.927, sobre ...
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Causa nº 69/2019 (Penal). Resolución nº 13 de Corte de Apelaciones de Coyhaique, de 5 de Julio de 2019
... Agüero, como autor ejecutor directo del delito de conducción de vehículo motorizado en estado ... Asimismo, hace una valoración indebida, asentándola como prueba, de la supuesta ... anotadas por la defensa en cuanto a la retención del imputado, los daños de la motocicleta, lo ...
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La tentativa
I. Introducción - II. El "iter criminis" - A) la fase ideal - B) la fase oral - C) la fase de los actos preparatorios - D) los actos de ejecución - E) los actos de consumación - III. La terminación - IV. Aspectos generales - A) concepto - B) Fundamento de punición - 1. Las teorías subjetivas - 2. Las teorías objetivas - 3. Las teorías mixtas - 4. La teoría de la impresión - 5. La tentativa como...
... jiménez, emiliAno: “la terminación del delito”, en ADPCP , t. XlVIII, fasc. I, enero-abril ... hasta el momento en que cesa la retención del sujeto pasivo, esto es, la terminación; en ... , en épocas recientes, aplica de forma indebida ... -
Capitulo II: De los principios formativos del proceso y del procedimiento en juicio del trabajo
... ón del proceso y su prolongación indebida y, en consecuencia, no será aplicable el ... COMENTARIOS ... Retención de impuesto a la renta del monto objeto de la ... un hecho que reviste caracteres de delito, con lo cual solo ejerce una facultad prevista en ...
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Sentencia nº Rol 10666-21 de Tribunal Constitucional, 8 de Septiembre de 2021
... retención del art. 433 N° 1 y 3 del Código Penal ... Alto, seguido en su contra por el presunto delito de robo con violación y robo con retención, ...
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 8 de Febrero de 2018
... son constitutivos del siguiente delito tributario: ... Disminución de su carga ... ón de IVA o de impuestos sujetos a retención o recargo, cuando la disminución de la base ... , consistente en la utilización indebida del IVA Crédito Fiscal imputado al IVA Débito ...
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Causa nº 8625/2012 (Otros). Resolución nº 94287 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 13 de Noviembre de 2013
Cómputo del plazo de prescripción. Procedimiento de reclamación de giros. Obligación tributaria. Declaración de impuesto
... o de impuestos de recargo o retención, hipótesis ante las cuales el Servicio de ... giro inmediatamente hecha la devolución indebida. La circunstancia de que el contribuyente hubiera ... se haya interpuesto acción penal por delito tributario” ... Es esta última ... -
Sentencia con Rit Nº GS-15-00131-2020 de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 29-07-2022
SE ACOGE el Acta de Denuncia N° 07 de fecha 22 de octubre de 2020, en cuanto se encuentra acreditada la comisión de la infracción tributaria descrita y sancionada en el inciso segundo del artículo 97 N° 4 del Código Tributario, por parte del contribuyente. Se encuentra en calidad de autor y en grado consumado.
... 2010045831-5, por el delito previsto y sancionado en el artículo 97 Nº4 ... único propósito de aumentar en forma indebida sus IVA ... Créditos Fiscales y así rebajar su ... a retención o recargo, que realicen maliciosamente cualquiera ... -
La responsabilidad penal de las personas jurídicas en el derecho ecuatoriano
Este trabajo de investigación está dirigido a realizar un análisis jurídico-penal de la responsabilidad penal de la persona jurídica en el Derecho ecuatoriano. En tal sentido, se analiza este régimen de responsabilidad conforme al Código Orgánico Integral Penal que entró en vigencia en el año 2014 y estatuyó de manera primigenia a las personas jurídicas como sujetos susceptibles de una pena. En...
... Jurídicas, dogmática penal, teoría del delito, responsabilidad penal ... KEY WORDS ... jurídicas es la disolución; Retención ilegal de aportación a la seguridad social , ... y las consecuencias jurídicas que tan indebida utilización conlleva a la Ciencia del Derecho ... -
Ley Núm. 20.720 Sustituye el régimen concursal vigente por una ley de reorganización y liquidación de empresas y personas, y perfecciona el rol de la superintendencia del ramo
... hayan sido condenadas por crimen o simple delito ... 2) Los funcionarios de cualquier órgano ... para proporcionarle alguna ventaja indebida o para obtenerla para sí, será sancionado de ... , las conclusiones y acreditar la retención del porcentaje de honorarios a percibir de ...
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Segunda Parte. Los contratos en particular. Capítulo I. Contratos consensuales y solemnes
I. La promesa - 85. Concepto - 86. La promesa es un contrato - 87. Promesa y contrato prometido - 88. Originalidad del código civil - 89. Requisitos de la promesa - 90. La promesa debe constar por escrito - 91. El contrato prometido debe ser válido - 92. Promesa de compraventa de bienes embargados - 93. Estipulación de un plazo o condición - 94. Estipulación de un plazo para fijar la época de la...
... 932 sanciona con las penas asignadas al delito de estafa a las personas naturales o ... para proporcionarle alguna ventaja indebida o para obtenerla para sí, será penado con ... 168. Derecho de retención del vendedor. Sin embargo el vendedor tiene ... -
Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 19-04-2021
I.- SE ACOGE el Acta de Denuncia N° 3 emitida por la Dirección Regional Metropolitana Santiago Centro del Servicio Impuestos Internos, con fecha 23.02.2021, en contra de JUAN ROMUALDO GALLARDO ANGULO, RUT N° 13.681.758-2, ya individualizado, en cuanto se encuentra acreditada la comisión de la infracción tributaria descrita y sancionada en el inciso segundo del N° 4 del artículo 97 del Código...
... Alto, como autor del delito tributario previsto y sancionado en el artículo ... retención o recargo, que realicen maliciosamente cualquiera ... indebida los créditos fiscales que tenía derecho a hacer ... -
Causa nº 547/2009 (Penal). Resolución nº 49937 de Corte de Apelaciones de Concepcion, de 4 de Diciembre de 2009
... formulada en su contra como autor del delito de apropiacion indebida contenido en el articulo ... o disposicion porque con la retencion del auto -temporal y acotada solo al pago de los ...
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Causa nº 69/2015 (Reforma Laboral). Resolución nº 12655 de Corte de Apelaciones de Copiapo, de 23 de Noviembre de 2015
... de los delitos de apropiación indebida y falsificación de instrumento privado cometidos ... de cotizaciones previsionales y su retención del finiquito del trabajador ... Afirma que tal ... de pesos a un imputado que .confesó el delito en sede penal, declarando además, la ...
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Sentencia con Rit Nº GS-02-00027-2023 de Tribunal Tarapacá, 11-07-2023
El tribunal confirmó el Acta de Denuncia Nº7, del 25 de abril de 2023, deducida contra EST. MET. CONSTR Y SERV GUILLERMO GODOY HUIDOBRO E.I.R.L,, por el delito sancionado en el artículo 97 Nº4 inciso II, del Código Tributario, sin costas por no haber reclamado el denunciado. Se aplicó a la sociedad una multa de $18.291.394.- equivalente al 100% del perjuicio fiscal de IVA causado, actualizado a...
... SPA aumentó de forma indebida IVA crédito fiscal amparado en facturas ... precedentemente referidos, configuran el delito tributario ... previsto y sancionado en el ... de retención de rentas del trabajo lo ... que demuestra que ... -
Los procedimientos especiales
... a ciertos hechos constitutivos de simple delito, cuando el ministerio público requiera una pena ... ni se plantea un plazo máximo para la retención con fines de citación, como sí ocurre con la ... especies perdidas, estafa, apropiación indebida e incendio de objetos, todos de especies cuyo ...
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Sentencia con Rit Nº GS-02-00024-2023 de Tribunal Tarapacá, 22-06-2023
El tribunal confirmó el Acta de Denuncia Nº2, del 25 de abril de 2023, deducida contra la SOCIEDAD CRUZ LIMITADA, representada por don FLORA CRUZ COLQUE, por el delito sancionado en el artículo 97 Nº4 inciso II, del Código Tributario, sin costas por no haber reclamado el denunciado. Se aplicó a la sociedad una multa de $27.664.748.- equivalente al 100% del perjuicio fiscal de IVA causado,...
... el delito sancionado en el artículo 97°, N°4, inciso II, ... SPA aumentó de forma indebida IVA crédito fiscal amparado en facturas ... no informa las DD.JJ de retención de rentas del trabajo lo que demuestra que ... -
Concepto y sistematización de la detención ilegal en el proceso penal chileno
Desde el inicio de la vigencia del Código Procesal Penal, en el año 2000, se ha estimado que los jueces de garantía y tribunales de juicio oral en lo penal, son competentes para conocer y resolver acerca de la legalidad de la detención del imputado. Se pretende en este artículo contribuir a precisar en qué consiste la detención ilegal y proponer una manera de sistematizar las hipótesis en que se...
... a cualquier afectación jurídicamente indebida– y el tener como exigencia ineludible que el ... á ser detenido el que fuere sorprendido en delito flagrante, con el solo objeto de ser puesto a ... 3º que, disimuladamente, establece la retención del imputado para continuar con la actividad ... -
Sentencia con Rit Nº GR-12-00033-2021 de Tribunal de los Lagos, 09-06-2022
1.- Identificación de los Intervinientes: Southern Cross Seafoods S.A con Servicio de Impuestos Internos Dirección Regional Puerto Montt. 2.- RUC: 21-9-0000582-8 3.- RIT: GR-12-00033-21 4.- Normas aplicables: 97 N°11 del Código Tributario y Art. 31 de la Ley de Impuesto a la Renta. 5.- Fecha de la Sentencia: 09/06/2022 6.- Materia: Liquidación 7.- Submateria: Reintegro del art 97 de la Ley de la...
... por intereses, corrección monetaria y retención del impuesto adicional fueron ... objetados por ... -
Normativas tributarias
... parte, cabe tener presente que del delito o cuasidelito penal nacen acciones civiles ... 3.- Confirmar el hecho de que la retención debe hacerse en el momento en que se concrete la ... hubiere recargado el impuesto en forma indebida, ... Donaciones ... deberá efectuar una ...