denuncia de venta impositiva

Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 31 de Mayo de 2013

... 1.- Que a fojas 6 consta el Acta de Denuncia Nº 1-6, de fecha 4 de abril de 2013, notificada ... de muebles y accesorios computacionales y venta de materiales de construcción, domiciliado en ... con la finalidad de disminuir la carga impositiva y así defraudar las arcas fiscales. Así, ...
Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Cuarto, 16 de Mayo de 2018

... de 2009, el ingreso obtenido por la venta de la casa H efectuada en ese mes, por un monto ... se observa cuál es la imprecisión que denuncia la reclamante, por cuanto del tenor del escrito ...
Sentencia de Tribunal de Coquimbo, 31 de Diciembre de 2014
Un contribuyente interpone reclamo en contra de unas liquidaciones practicadas por el SII, en que se habría objeto el Crédito especial empresas constructoras, ya que no cumplirría con los requisitos para invocarlo, atendido a que las obras fueron realizadas por otra empresa. El contribuyent solo reclama en contra de una de ellas alegando la falta de congruencia y prescripción. Al respecto, con...

... , notas de crédito recibidas, facturas de venta, notas de débito emitidas, notas de crédito ... Internos, que determina una diferencia impositiva por PPM Empresa Constructora del periodo ... formales, como sería el que se denuncia, no acarrean la nulidad como se pretende por la ...
Causa nº 28/2015 (Tributario y Aduanero). Resolución nº 425900 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 8 de Mayo de 2015

... de Santiago, quien desestimó el Acta de Denuncia" N° 07.3 de 2 de diciembre de 2014, la que se hab\xC3" ... el fiscalizado es un contribuyente del giro venta al por menor de prendas de vestir en general el ...
Elementos comunes al contrabando propio e impropio
- Delitos aduaneros
... que se libera o se reduce la carga impositiva, situación que puede ser subsumida tanto en la ... posterioridad a la formalización de la denuncia respectiva, el que sólo podría ser ... de las operaciones comerciales de compra y venta y, en el delito de contrabando, ella tiene por ...
Los problemas de una política criminal de lucha contra la corrupción política mediante el castigo del abuso de la función. ¿Una estrategia exclusivamente uruguaya?
- Política Criminal
La corrupción es un problema transversal que incide en la vida cotidiana de los ciudadanos, en la relación de estos con las instituciones públicas y en la calidad del Estado de Derecho. El derecho como herramienta de control formal está obligado a intervenir desde lo normativo y desde lo operativo para la solución de los problemas sociales. En lo que refiere al sistema jurídico uruguayo, este...

... ciudadano paga el doble en materia “impositiva”. WAGNER (1994), passim ... 15 Sirve para ... Sirvan como ejemplos el caso de la venta del Banco Pan de Azúcar (BPA) en los noventa y ...
Sentencia de Tribunal del Maule, 31 de Julio de 2012
El Tribunal Tributario y A. de la VII Región del Maule rechazó la reclamación interpuesta, confirmando sólo en parte un acta de denuncia en que se imputaba la falsedad de 30 facturas de cinco supuestos proveedores. A juicio del Tribunal en autos quedó demostrada la falsedad de las facturas registradas por el denunciado en su contabilidad en los períodos...

... ódigo Tributario, en contra del Acta de Denuncia N° 19, de fecha 30.12.2011, emitida y notificada ... ía disminuyendo de esta forma su carga impositiva. También, indica que el mismo hecho de que el ... GIRO: VENTA DE NEUMÁTICOS, CAMIONES, AUTOS Y MAQUINARIAS ...
Titulo IV. Medios especiales de fiscalización
- Manual ejecutivo tributario
... , sin perjuicio de la notificación de la denuncia, se concederá administrativamente un plazo no ... o jurídica cese en sus actividades por venta, cesión o traspaso a otra de sus bienes, ...
Causa nº 3099/2005 (Casación). Resolución nº 3099-2005 de Corte Suprema, Sala Tercera (Constitucional) de 30 de Marzo de 2006
Agregado de impuesto a la renta. Derecho público. Cómputo del plazo de prescripción. Reclamación tributaria

... denuncia la vulneración de los artículos ... 24 y 124 ... impositiva y por eso es que la revisión que debe hacer el ...
Sentencia de Tribunal del Maule, 4 de Mayo de 2012
El Tribunal Tributario y A. de la VII Región del Maule dictó sentencia condenatoria, acogiendo en parte un acta de denuncia en que se imputaba la falsedad ideológica de 3 facturas de dos supuestos proveedores. A juicio del sentenciador sólo se acreditó la falsedad ideológica de dos facturas registradas por el denunciado en su contabilidad, con membrete de

... : A fojas 1 y siguientes, rola Acta de Denuncia N° 14, de fecha 28.09.2011, notificada ... con la finalidad de disminuir su carga impositiva. Se agrega en el acta, que tales acciones ... LUNA LLENA N° 631, ROMERAL GIRO: COMPRA Y VENTA DE PRODUCTOS DEL AGRO Factura N° 00001 00006 ...
Sentencia de Tribunal de Los Rios, 19 de Abril de 2013
Fallo Tribunal Tributario y A. no acogió Acta de Denuncia, por ilícito del artículo 97 N°4 inciso 1° del Código T., fundado en el uso de facturas falsas para el abultamiento de gastos, y boletas adulteradas para subdeclarar ingresos, ambas maniobras con relación al impuesto a la renta. El fallo de primer grado, sin embargo, acogió el Acta de...

... : A fojas dos y siguientes rola Acta de Denuncia N° 6, de fecha 26 de diciembre de 2012, ... presentó aviso de pérdida de boletas de venta, desde la número 677751 al 783750, emitidas ... y servicios para reducir su carga impositiva, conforme se verá, hace particularmente ...
Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Tercero, 3 de Febrero de 2014
ACTA INFRACCIÓN 97/4 NO RECLAMADA. CONFIRMADA

... A fs. 8, Acta Denuncia N°3, de 11.11.13, emitida por el SERVICIO DE ... ; Domicilio: Baquedano N°4243, Renca; Giro: Venta de materiales de construcción, [VER TABLA EN PDF ... de manera significativa su carga impositiva. Adiciona que, con fecha 28.09.12, durante el ...
Sentencia de Tribunal del Maule, 18 de Enero de 2012
El Tribunal Tributario y A. de la VII Región del Maule dictó sentencia condenatoria en contra de un contribuyente que en los períodos comprendidos entre febrero y junio de 2010 registró 5 facturas falsas en su contabilidad correspondientes a dos supuestos proveedores, presentando declaraciones maliciosamente falsas de impuesto, lo que redundó en una determinaci&o

... : A fojas 1 y siguientes, rola acta de denuncia N° 11 de fecha 23.08.2011, notificada por ... 951.548-9, con giro en transporte de carga, venta de madera, otros productos y domicilio en Islas ... con la finalidad de disminuir su carga impositiva. Agregándose que tales acciones configurarían ...
Sentencia de Tribunal de Los Rios, 6 de Mayo de 2013
Sentencia deja sin efecto notificación de infracción por no emisión de documentos en venta de animales. La circunstancia de que la infracción sea cursada por un ministro de fe, no permite dar especial valor probatorio a sus juicios u opiniones, sino sólo a los hechos que observó directamente. La existencia de errores en el proceso de fiscalización...

... VENEGAS, RUT N° 14.082.523-9, con giro en venta al por mayor de animales vivos, con domicilio en ... entregó a la contribuyente junto con la denuncia, lo que se entregó fue una planilla idéntica a ...
Sentencia de Tribunal Antofagasta, 30 de Diciembre de 2013
Se rechaza el Acta de Denuncia N° 01, de fecha 13 de agosto del 2013, de la Dirección Regional de Antofagasta del SII, en cuanto a la infracción descrita y sancionada en el inciso 2° del artículo 97 N° 4 del Código Tributario. Con fecha 08 de abril de 2014, la I. Corte de Apelaciones de Antofagasta revoca el fallo de primera instancia.

... : A fojas 1 y siguientes, rola Acta de Denuncia N° 1/2013 de fecha 13 de agosto de 2013, ... finalidad de disminuir la carga impositiva y así defraudar las arcas fiscales. Por último, ... y maquinarias, obras civiles y compra y venta de materiales de construcción; sean falsas ...
Sentencia de Tribunal del Maule, 11 de Mayo de 2012

... ódigo Tributario, en contra del Acta de Denuncia N° 3, de fecha 12.04.2011, emitida y notificada ... asociados a la confección, facilitación o venta de facturas falsas, constitutivas de los delitos ... con la finalidad de disminuir su carga impositiva, y defraudar, en consecuencia, al Fisco de Chile ...
Causa nº 1472/2010 (Casación). Resolución nº 1472-2010 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 6 de Octubre de 2011
Sanción de presidio menor. Circunstancias agravantes de responsabilidad penal. Delito. Utilización de los créditos fiscales

... no fortuita, cursándose la respectiva denuncia ... b) La ratificación del informe anterior, de ... Soto cría y mantiene animales para la venta, corresponde a un ... terreno con plantaciones ... inducir a una liquidación impositiva menor a la que correspondía y, por ... otro ...
Causa nº 2699/2000 (Casación). Resolución nº 15006 de Corte Suprema, Sala Tercera (Constitucional) de 24 de Septiembre de 2001
Impugnación. Impuesto. Liquidación. Ley tributaria

... , el recurso cuyo análisis se comienza denuncia la infracción del artículo 140 del Código ... contemplados en la legislación impositiva, son válidos para justificar el origen de los ...
Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 7 de Febrero de 2014

... fojas 3 y siguientes, consta el Acta de Denuncia N° 6 de fecha 20 de diciembre de 2013 , ... por carretera, y desde 05.06.2012 amplió a venta al por mayor de materiales de construcción, ... con la finalidad de disminuir la carga impositiva y así defraudar las arcas fiscales, configurando ...
Sentencia de Tribunal de la Araucanía, 21 de Marzo de 2013

... , al no declararse el IVA de facturas de venta emitidas entre los periodos enero 2009 a febrero ... del procedimiento de la determinación impositiva, se haya verificado una actuación exhaustiva, ... reclamante en orden a que los vicios que denuncia han afectado su derecho de defensa y las normas ...
Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 14 de Enero de 2014

... siguientes del proceso consta el Acta de Denuncia N° ... 05-5 de fecha 15 de noviembre de 2013, ... , aserradero y cepilladura de maderas y venta al por mayor de madera no trabajada ... DETALLE ... con la finalidad de disminuir la carga impositiva y así defraudar las arcas fiscales, configurando ...
Sentencia de Tribunal de la Araucanía, 20 de Marzo de 2012
El Tribunal Tributario y A. de la Araucanía, rechazó el reclamo presentado por el contribuyente Sociedad de Reparaciones Mecanicas Truck Diesel Ltda., y confirmó en consecuencia el Acta de Denuncia Nº 2, de 6 de diciembre de 2011, notificada por cédula por la infracción descrita y sancionada en el artículo 97 N° 4, inciso primero del Código

... de autos, en especial el Acta de Denuncia Nº 2, de 6 de diciembre de 2011, notificada por ... ándose en consecuencia una menor carga impositiva tanto en el Impuesto al Valor Agregado como en el ... facturas de proveedores, las facturas de venta, documentación de noviembre y diciembre ... de ...