fraude de ley fiscal
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Sentencia nº Rol 1328 de Tribunal Constitucional, 6 de Agosto de 2009
Requerimiento de inaplicabilidad por inconstitucionalidad de Daniel Ernesto Adaro Silva respecto del artículo 239 del Código Penal, en la causa RIT N° 196-2008, sobre presunto delito de fraude al Fisco, que se tramita ante el Tribunal Oral en lo Penal de Antofagasta.
... ódigo Penal, en la causa RIT N° 196-2008, sobre presunto delito de fraude al Fisco, que se tramita ante el Tribunal Oral en lo Penal de Antofagasta ... , en representación del requirente; Cristián Aguilar Aranela, Fiscal Regional de la II Región de Antofagasta, en representación del ... -
Capítulo VIII: De la inoponibilidad por levantamiento del velo societario o corporativo
... Por ende, siempre hay abuso del derecho, pero tal abuso puede ser fraude a la vez si a través de dicha forma se perjudica a terceros como los ...
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Causa Nº 4051-2018 (Casación Fondo) Corte Suprema - Sala Primera Civil, 26/07/2018
í ó é í. Factura electr nica. Fondo. Fallador invoc
... ordenara la remisi n de los antecedentes a la Fiscal a para la ó ó í investigaci n del eventual delito de ... -
Sentencia nº Rol 6885-19 de Tribunal Constitucional, 3 de Marzo de 2020
Requerimiento de inaplicabilidad por inconstitucionalidad presentado por Macarena Alejandra López Correa respecto del artículo 179, literal e), de la Ordenanza de Aduana, en el proceso penal RUC N° 1810046002-1, RIT N° 160-2019, seguidos ante el Tribunal de Juicio Oral de Valparaíso, en actual conocimiento de la Corte de Apelaciones de Valparaíso, por recurso de nulidad, bajo el Rol IC 1153-2019 (
... Señala que los hechos de la acusación fiscal indicarían que en septiembre de 2018 habría sido sorprendida por ... el artículo 179 describe acciones llamándolas “presunciones de fraude o contrabando” pero ciertamente constituye una tipificación autónoma ... -
Causa nº 195/2016 (Crimen). Resolución nº 118291 de Corte de Apelaciones de San Miguel, de 14 de Diciembre de 2016
... antejuicio por un presunto delito de fraude aduanero previsto en el art ículo 5° de la Ley 19.128, declarando ...
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Vigente
Ley N° 14.171, del 24 de Octubre de 1960, Cambia Nombre al Ministerio de Economía, modifica la Leyes que Indica, establece y Aumenta los Impuestos que señala, Concede al Presidente de la República las Facultades que Menciona y Dispone Coordinar la Inversión de los Recursos Fiscales como También los Recursos de las Instituciones Semifiscales de Administración Autónoma y Empresas del Estado Orientándolos Hacia los Fines de Reconstrucción y Fomento de la Producción.
... al tomador o adquirente, estarán exentos de cualquier gravamen fiscal ... Dichos intereses o beneficios no serán considerados para ningún ... fraude que contempla el artículo 197°, letra e), de la Ordenanza de Aduanas ...
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Sentencia nº Rol 3575-17 de Tribunal Constitucional, 7 de Mayo de 2018
... El ente fiscal refiere que las opiniones vertidas por la actora en su presentación no ... para la seguridad social y no, por el contrario, ser susceptible de fraude y manipulación. Por tanto, la multa superior es idónea para alcanzar ...
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Fraude a Ley del Cobre: Las debilidades que detectó la auditoría contratada por el Ejército
... Es bueno que la gente sepa eso" ... Ajuste presupuestario afectó al 20% de dotación civilEl ajuste fiscal ordenado por el Ministerio de Hacienda también impactó al Ejército. La institución recibió el mandato de reducir su presupuesto 2016 en un 0,8%, ...
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Causa nº 1176/2016 (Reforma procesal penal). Resolución nº 133215 de Corte de Apelaciones de Temuco, de 12 de Diciembre de 2016
... perpetrado los días 13 y 25 de septiembre de 2013, y de fraude al Fisco, previsto y sancionado en el artículo 239 del mismo Código; de ... contra de esta sentencia don LUIS TORRE S GU TI ÉRRE Z, abogado, Fiscal Adjunto de la Fiscalía de Alta Complejidad, recurre de nulidad invocando ...
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Causa nº 3862/2001 (Casación). Resolución nº 3862-2001 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 11 de Noviembre de 2002
Ley a los delitos de fraude. Internación de mercancía extranjera. Recurso. Orden tributario
... Juzgado del Crimen de El Loa Calama, para investigar el delito de fraude aduanero y la responsabilidad que en él le ha cabido a PATRICIO OSVALDO ... de delito de fraude aduanero que sigue la estructura del fraude fiscal consagrada en el artículo 239 del Código Penal. Ello busca que tenga ... -
Sentencia nº Rol 3684-17 de Tribunal Constitucional, 7 de Mayo de 2018
... El ente fiscal comienza su presentación exponiendo que las opiniones vertidas por la ... para la seguridad social y no, por el contrario, ser susceptible de fraude y manipulación. Por tanto, la multa superior es idónea para alcanzar ...
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Causa Nº 20424-2019, (Penal) Queja, Corte Suprema - sala Segunda Penal, 19-12-2019
Sentencia del recurso de nulidad. Delito. Prueba del ente persecutor público. Proceso penal
... fraude al fisco y el Consejo de Defensa del Estado, por su parte, como ... a saber, un fiscal del Ministerio Público, conculcando con ello las garantías ... -
Causa Nº 3359-2018, (Civil) Casación Fondo, Corte Suprema - sala Primera Civil, 17-04-2019
Nulidad de la sentencia. Contrato de sociedad. Aportes sociales. Bienes inmuebles
... que acreditara que efectivamente dicha sociedad se cre ó con fraude de la ... ley. En efecto, respecto de su constitución, se tiene presente ... en la solicitud del fiscal ante el Juez de Garant ía de Temuco para ... formalizar la ... -
Causa nº 861/2017 (Civil). Resolución nº 51 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 15 de Marzo de 2018
... no es procedente la excusa de que ella habría sido víctima de fraude; que por lo tanto no era posible reprochar a Provida en orden a que ... , Auditores, Consultores y Compañía Limitada una multa a beneficio fiscal de 4500 Unidades de Fomento por infracción a lo dispuesto en el artículo ...
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Sentencia nº Rol 12380-21 de Tribunal Constitucional, 30 de Junio de 2022
... ón del hecho punible y sus autores, cómplices o encubridores, el fiscal declarará cerrada la investigación y podrá, dentro de los diez días ...
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Causa Nº 32905-2018, (Civil) Casación Fondo, Corte Suprema - sala Tercera Constitucional, 30-04-2020
Pago por consignación del monto provisional de la expropiación. Acto administrativo expropiatorio. Acción de indemnización de perjuicios por responsabilidad patrimonial. Delitos instrumento penales público
... nulidad de todo lo obrado por falta de emplazamiento y ... fraude procesal y denunció los hechos a la justicia del ... crimen. Expresa que ... CUARTO: Que al contestar la defensa fiscal pidió el ... rechazo de la demanda, con costas, para lo cual opuso, en ... -
'Lo formalizaron por participar de una mafia para lavar dinero'
... ", y tambin de lavado de dinero, o "wire fraud", o sea, de hacer fraude en transaciones de remesas. Por conspirar, segn la ley, adiciona cargos" ... Le pregunt a un ex fiscal, y me dice que faltan las declaraciones de los otros conspiradores. Jadue ...
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Causa Nº 2625-2019, (Crimen) Casación Fondo y Forma, Corte Suprema - sala Segunda Penal, 13-03-2023
Autor del delito de fraude. Oficio público. Sentencia. Participación
... del delito de fraude el Fisco ... Se le condenó, además, a la pena accesoria de suspensión ... dictamen de 6 de febrero de 2019 ... La señora Fiscal Judicial de esta Corte Suprema informó al tenor de los ... de los ... -
Causa nº 9400/2012 (Otros). Resolución nº 71097 de Corte Suprema, Extradiciones de 1 de Octubre de 2013
Delito de apropiación indebida. Orden público. Fraude bancario. Extradición en la prueba
... le imputa a la requerida: a) un cargo de conspiración para cometer fraude de correspondencia; b) un cargo de fraude de correspondencia y de ... el requerimiento de extradición y que el relato que hace la Fiscal de los Estados Unidos señora Martínez, no constituye prueba. Que las ... -
Sentencia nº Rol 2991-16 de Tribunal Constitucional, 14 de Marzo de 2017
... Consejo de Defensa del Estado, en su calidad de Abogado Procurador Fiscal de Santiago (s), realizó observaciones de fondo al requerimiento, ... De la misma manera, lo ha fallado en causas de fraude al Fisco (Caso López Mezquita, Rol 693/2006), delitos de simulación de ...
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Boletín de Actualidad N° 94
... Máximo tribunal cierra con trece condenas por fraude al fisco y once absoluciones caso MOP-Gate. Se confirmó fallo de la ...
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Causa nº 136/2013 (Reforma procesal penal). Resolución nº 14477 de Corte de Apelaciones de Iquique, de 24 de Octubre de 2013
... formulados como autor de los delitos de asociación ilícita, fraude al Fisco y malversación de caudales públicos ... La referida sentencia, ... arbitrios ya señalados, asistieron por el Ministerio Público el Fiscal señor Eduardo Ríos Briones; por el Consejo de Defensa del Estado la ...
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Causa nº 804/2015 (Exequatur). Resolución nº 387206 de Corte Suprema, Sala Cuarta (Mixta) de 19 de Julio de 2016
Fallo extranjero. Ley aplicable a la relación matrimonial. Matrimonio. Divorcio por cese de convivencia
... El señor Fiscal Judicial Titular de esta Corte, en su dictamen de fojas 40, informó ... de la sentencia, de modo que no cabe entender que hayan actuado en fraude a la ley chilena; por ello tampoco concurre el impedimento previsto en el ...