Contabilidad irregular
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Caso Penta: Corte rechaza queja y fiscales deben testificar en la investigación que dirigen
... soborno y delitos tributarios relacionados con el financiamiento irregular de campaas polticas ... "Aparece que las faltas o abusos respecto de las ... 2013 y 2014, indicndose que la compaa registr en su contabilidad facturas ideolgicamente falsas. Aquel fallo estableci que el perjuicio ...
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Dictamen nº 28190 de Contraloría General de la República, de 6 de Agosto de 1998
a diciembre de 1992, las solicitudes de concesion de acuicultura para cultivos de salmonidos, debian acompanar proyecto tecnico exigido por el art/77 de ley 18892 y cumplir las exigencias del dto 175/80, modificado por dto 427/89, ambos de economia (pesca), cuyo art/12 regula aspectos tecnicos y ambientales que deben cumplir las solicitudes respectivas y no preve la presentacion de certificacion...
... dado lo anterior, se ha configurado una actuacion irregular de la oficina de quellon del servicio nacional de pesca, al recibir ... -
Sentencia de Tribunal Arica y Parinacota, 2 de Septiembre de 2019
... fiscal o, la participación del exportador en una cadena de IV A irregular con otros contribuyentes ... 4) Que presente facturas irregulares de ... registrada la respectiva cuenta corriente bancaria en la contabilidad, si está obligado a llevarla, donde se asentarán los pagos efectuados ...
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Warner declaró ante SII que 'extravió' respaldos de servicios a OAS
... al SII determinar que la compaa brasilea registr en su contabilidad las dos facturas emitidas por Conosur en 2012, pero esa informacin no ...
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Fiscalía allana oficinas de SQM para incautar su contabilidad y respaldos de 2009 a 2014
... paralizadas las diligencias en la investigacin que involucra a la minera no metlica en eventuales delitos tributarios y el financiamiento irregular de campaas polticas ... Solo restaba un trmite. Temprano, el fiscal nacional, Sabas Chahun, y su equipo comenzaron a trabajar en el ltimo escrito ...
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Causa nº 10093/2006 (Civil). Resolución nº 122629 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 27 de Abril de 2012
... fondos de AGFA, sin que ellos estuvieran registrados en la contabilidad de esta última; e) obtención de préstamos de dinero desde AGFA en forma irregular; f) pagar servicios de bodegaje y otros a precios superiores a los de ...
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 08-03-2021
SE RESUELVE: I.- SE ACOGE el Acta de Denuncia N° 3-2018 de fecha 16 de agosto de 2018, en cuanto se encuentra acreditada la comisión de las infracciones tributarias descritas y sancionadas en los incisos segundo del N° 4 del artículo 97 del Código Tributario, por parte del contribuyente. Todas consumadas y en calidad de autor. En consecuencia:
... al Valor Agregado deben abrir cuentas especiales en su contabilidad ... para registrar los impuestos recargados en las operaciones que ... • Código 52, Proveedor de factura irregular ... • Código 4320, no declarar información electrónica de compras de ... -
Causa nº 2926/2013 (Otros). Resolución nº 75612 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 10 de Octubre de 2013
... mediante las cuales el acusado consiguió un provecho económico irregular ... TERCERO: Que se comenzará el estudio del recurso con su causal ... en haber registrado la compra arriba mencionada en la contabilidad de la sociedad bajo la cuenta proveedores por pagar, saldando dicho ...
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Causa nº 2926/2013 (Casación). Resolución nº 75612 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 10 de Octubre de 2013
... mediante las cuales el acusado consiguió un provecho económico irregular ... TERCERO: Que se comenzará el estudio del recurso con su causal ... en haber registrado la compra arriba mencionada en la contabilidad de la sociedad bajo la cuenta proveedores por pagar, saldando dicho ...
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Sentencia nº Rol 2700 de Tribunal Constitucional, 23 de Octubre de 2014
Contienda de competencia suscitada entre la Universidad de Chile y el Primer Tribunal Electoral de la Región Metropolitana, en los autos caratulados "N. y otros con Junta Electoral Central de la Universidad de Chile", seguidos ante el Primer Tribunal Electoral de la Región Metropolitana, bajo el Rol N° 2814/2014
... ni arrogársela para sí, sino más bien poner término de modo irregular a la reclamación que, concluida la vía administrativa, se interpuso ante ... reclamaciones sobre límite y control del gasto electoral y contabilidad de los partidos políticos” (Sergio Muñoz Gajardo. Alocución inaugural ... -
Causa nº 4262/2016 (Recursos de Protección). Resolución nº 12291 de Corte de Apelaciones de San Miguel, de 30 de Enero de 2017
... del Consejo Superior de Disciplina tomó conocimiento del manejo irregular de dineros dentro de la 5ª Compañía de Bomberos de San Bernardo, ... a la brevedad en la cuenta corriente y rendidos en la contabilidad del año 2015. Por ello, señala se le aplicó la sanción de expulsión ...
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Sentencia de Tribunal R. Metropolitana. Primero, 8 de Febrero de 2018
... tenía derecho a hacer valer, mediante la inclusión en su contabilidad 4 facturas falsas provenientes de 1 supuesto proveedor ... Indica que, ...
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Causa nº 32290/2013 (Proteccion). Resolución nº 337165 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 31 de Julio de 2013
... fundamento explicar según la citación "incongruencia en la contabilidad de la compañía por el período 2012" lo que resulta irregular, ya que no ...
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Sentencia de Tribunal Antofagasta, 15 de Septiembre de 2018
Se confirma Acta de Denuncia solo en cuanto a la infracción tipificada en el artículo 97 N°4 inciso 2° del Código Tributario, rechazándose la denuncia respecto a la infracción tipificada en el artículo 97 N°4 inciso 1° del Código Tributario.
... que tenía derecho hacer valer, mediante el registro en su contabilidad de 26 (veintiséis) facturas falsas, las que posteriormente consideró ... -
Caso SQM: hijo de senador Pizarro no entrega contabilidad de su empresa
... que una de las razones para pedir una medida intrusiva como esta es la necesidad de verificar si hubo o no algn tipo de financiamiento irregular de parte de la minera a alguno de los candidatos mencionados por el senador en estos correos electrnicos, acompaaron la denuncia presentada por estos ...
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Vigente
Decreto núm. 172, publicado el 29 de Julio de 1977. SUSTITUYE TEXTO DEL REGLAMENTO CONSULAR
... que éstos se hayan hecho acreedores, y revisar, a la vez, la contabilidad y libros respectivos. No obstante lo anterior, los Cónsules Generales ...
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Caso Penta-SQM: Servicio de Impuestos Internos prepara querellas en varias aristas
... , por trabajos no realizados, que fueron incorporadas a la contabilidad" con el fin de rebajar la carga imponible de diversas empresas, entre los a\xC3" ... pasado- que estaban vinculadas a un posible financiamiento irregular para la candidatura del senador por Santiago Poniente Pablo Zalaquett ...
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Sentencia con Rit Nº GR-02-00022-2020 de Tribunal Tarapacá, 16-02-2023
Identificación de los intervinientes: ALTA GASTRONOMIA E INVERSIONES LTDA con SII DIRECCION REGIONAL IQUIQUE; RUC: 20-9-0000690-0; RIT: GR-02-00022-2020; Normas aplicables: Artículos 17; 21; 24; 63 y 200 del Código Tributario; Artículos 14; 20 N°3; 29 al 33 y 97 inciso VI de la Ley de la Renta; Artículos 23 y 55 Ley de IVA; artículo único Ley 18.320; Fecha de la sentencia: 16 DE FEBRERO 2023...
... facturas falsas en su contabilidad no conlleva la necesidad, para ese SERVICIO, ... Documento firmado ... -
Sentencia con Rit Nº GR-11-00004-2021 de Tribunal de los Rios, 12-05-2022
La controversia giró en torno a la efectividad de pagos en efectivo por arriendo de inmuebles realizados por la reclamante. Los pagos se habrían hecho a un tercero y a una sociedad relacionada. El Tribunal analizó separadamente la efectividad de los pagos realizados a una persona natural, y a una sociedad relacionada. Del análisis de los argumentos y evidencias aportados por las partes, incluida
... cuestionados se encuentran debidamente registrados en la contabilidad de la ... reclamante ... 3. Existen pagos anteriores efectuados a De ... Si estas pérdidas ... tienen un origen irregular o cuestionable, el Servicio debería desde luego fiscalizar la materia ... -
Documentos detallan la ruta de los pagos irregulares de Odebrecht a Ollanta Humala
... , entre ellas Odebrecht.De todos modos, los documentos con la contabilidad paralela de Odebrecht tambin detallan pagos por US$ 1.790.534 a "Campanha ... , columnista de El Comercio, quien explica que la financiacin irregular de una campaa era considerada en ese entonces solo como una falta ...