Informes de Auditoria - Doctrina Administrativa
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      • Informes de Auditoria

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  • Informe Final de Inspección de Obra Pública 155-17 Dirección de Arquitectura, Región de Magallanes y de la Antártica Chilena Conservación Edificio de los Servicios Públicos, Punta ARENAS-JULIO 2017

    Objetivos: La fiscalización tuvo por finalidad constatar que el contrato “Conservación Edifico de los Servicios Públicos, Punta Arenas”, a cargo de la Dirección de Arquitectura, Región de Magallanes y de la Antártica Chilena, haya sido ejecutado conforme a la normativa que resulte aplicable.En particular, la inspección se enfocó en constatar aquellas partidas que, dado su nivel de complejidad, monto e importancia, incluidas en el Plan de Aseguramiento de Calidad de la Obra -en adelante PAC-, indicadas en el anexo N° 1, cuyas cantidades de obras fueron aprobadas por la inspección fiscal en el estado de pago previo a la data de las visitas efectuadas por este Órgano de Control -8, 9 y 10 de febrero de 2017-, fueran ejecutadas conforme a las exigencias dispuestas en el pliego de con...

  • Informe Final 290-17 Universidad de Magallanes Auditoría Al Contrato de Préstamo del Proyecto de Financiamiento por Resultados de la Educación Superior Terciaria, Birf N° 8126-CL - Julio 2017

    Objetivos: La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría al cumplimiento del convenio de préstamo celebrado entre el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento y la República de Chile, BIRF N° 8126-CL, que ejecuta el Ministerio de Educación, respecto del cumplimiento de los acuerdos firmados entre las IES y el referido ministerio, que presentan gastos en el período comprendido entre el 1 de julio y 31 de diciembre de 2016.Muestra: En el examen realizado, con ocasión de la auditoría de cierre del préstamo BIRF N° 8126-CL, se determinó una muestra no estadística definiéndose como parámetro la revisión del 100% del universo, tanto para los ingresos como para los gastos rendidos comprendidos entre el 1° de julio y el 31 de diciembre de 2016 contemplando los...

  • Informe Final 262-17 Gobierno Regional Auditoria a los Proyectos Financiados por el Gore Conforme a las Instrucciones del Oficio Circular N° 33-JULIO 2017

    Objetivos: Auditoria a los proyectos financiados por el Gobierno Regional de Arica y Parinacota durante el año 2016, bajo la modalidad establecida en el Oficio Circular N° 33, de 2009, del Ministerio de Hacienda, imputados a los subtítulos 29 y 31 del programa 02 de su presupuesto, verificando el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias establecidas en la ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento.Muestra: Proyectos con cargo al Programa 02, Inversión Regional, de los Subtítulos 29 y 31, aprobados de conformidad a las instrucciones contenidas en el citado Oficio Circular N° 33, por un monto de $ 2.663.894.997.Además, se revisaron 12 compras no incluidas en la muestra estadística, po...

  • Investigación Especial N° 235, 2017, sobre Presuntas Irregularidades en Otorgamiento Permiso de Edificación Centro Comercial Paseo Balmaceda Otorgado por la Municipalidad de la SERENA-JULIO 2017

    Objetivos: Emitir un pronunciamiento relativo a la legalidad del otorgamiento del permiso de edificación Centro Comercial Paseo Balmaceda, analizando si las aprobaciones del anteproyecto y del proyecto se ajustan a lo exigido por la normativa de construcción vigente. Asimismo analizar si correspondía que las vialidades de avenida Estadio y calle Seminario, restituidas, por la ley N° 20.791, que modificó la LGUC, en materia de afectaciones de utilidad pública de los Planes Reguladores fuesen consideradas en el anteproyecto.Muestra: N/AConclusiones: 1. El anteproyecto no se encontraba aprobado a la fecha de entrada en vigencia de la ley N° 20.791, por lo cual lasvialidades correspondientes a avenida Estadio y calle Seminario restituidas como de utilidad públic...

  • Informe Final 250-17 Subsecretaria de Educación Auditoría de Cierre Al Contrato de Préstamo Birf N° 8126-CL - Junio 2017

    Objetivos: La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría al cumplimiento del cierre del convenio de préstamo celebrado entre el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento y la República de Chile, BIRF N° 8126-CL, que ejecuta el Ministerio de Educación, respecto de la observancia de los acuerdos firmados entre las IES y el referido ministerio, que presentan gastos en el período comprendido entre el 1 de enero y 31 de diciembre de 2016.Asimismo, comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de está Contraloría General, y 55 del decreto ley N° 1.263, de 1975, Orgánico de la Administración Financie...

  • Informe de Seguimiento Al Informe Final N° 401, de 2016, sobre Auditoría Al Macro Proceso de Ingresos Propios y Cumplimiento de la Ley N° 20.730, en la Municipalidad de Vitacura

    Objetivos: Realizar el seguimiento a las observaciones contenidas en el informe final N° 401, de 2016, sobre auditoría al macroproceso de ingresos propios en la Municipalidad de Vitacura, así como al cumplimiento de la ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad examinada.Conclusiones: En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Municipalidad de Vitacura realizó acciones que permitieron subsanar lasobservaciones contenidas en el cuadro N° 1, del presente informe de seguimiento. No obstante lo anterior, se mantienen lassituaciones informadas en el cuadro N° 2, con las accione...

  • Informe de Seguimiento Al Informe Final N° 796, de 2016, sobre Auditoria a las Adquisiciones Vía Trato Directo Efectuadas por la Corporación de Fomento de la Producción

    Objetivos: Se realizó él seguimiento a las observaciones contenidas en el informe final N° 796, de 2016, sobre auditoría a las adquisiciones vía trato directo efectuadas por la Corporación de Fomento de la Producción —CORFO—, a través de las unidades de compra del nivel central, en el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, con la finalidad de comprobar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control.Conclusiones: Observaciones subsanadas:.- Falta de formalización del plan anual de compras y del manual de adquisiciones.Observaciones mantenidas:.- Contratación bajo la modalidad de trato directo sin acreditar fundamento.

  • Informe de Seguimiento 593-16 Municipalidad de Punta Arenas sobre Auditoría a los Proyectos Financiados Con el Fondo Regional de Iniciativa Local (fril) Bajo la Modalidad de Administración DIRECTA-JUNIO 2017

    Objetivos: De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de laRepública, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el informe final N° 593, de 2016, sobre auditoría a los proyectos financiados con el fondo regional de iniciativa local (FRIL) bajo la modalidad de administración directa de la Municipalidad de Punta Arenas, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad examinada.Conclusiones: En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Municipalidad de Punta Arenas, realizó acciones que permitieron subsanar lasobservaciones contenidas en el cuadro N°1, del presente informe.No obstante lo anterior, se mantienen la...

  • Informe de Seguimiento Al Informe Final N° 716, de 2016, sobre Auditoria Al Uso de Bienes, Vehículos y Recursos Humanos, Físicos y Financieros en Año de Elecciones en la Municipalidad de Recoleta

    Objetivos: Realizar el seguimiento a las observaciones contenidas en el informe final N° 716, de 2016, sobre auditoría al uso de bienes, vehículos y recursos humanos, físicos y financieros en año de elecciones, en la Municipalidad de Recoleta, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por esta Contraloría General a la entidad examinada.Conclusiones: En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Municipalidad de Recoleta realizó gestiones que permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro N°1 del presente informe de seguimiento.No obstante lo anterior, se mantienen la situaciones informadas en el cuadro N°2, con la acción derivada que se indica, dándose por concluido el proceso de seguimiento.En lo referente a las observaci...

  • Informe Final N° 186,2017, sobre Auditoría a los Instrumentos de Financiamiento 'contratos Tecnológios' y 'validación y Empaquetamiento de Innovaciones', Ejecutados por el Comité Innova Chile de la Corporación de Fomento de la Producción

    Objetivos: Practicar una auditoría y examen de cuentas a las transferencias realizadas por el Comité Innova Chile a los proyectos de los instrumentos "Contratos Tecnológicos para la Innovación" y "Validación y Empaquetamiento de Innovaciones", así como a las rendiciones de cuentas presentadas por los beneficiarios de este subsidio otorgado por dicho comité, en el período comprendidoentre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016.Muestra: Al respecto, la selección de las transferencias a revisar se efectuó a través de un muestreo analítico considerando aquellos montos desembolsados que excedieran los $ 120.000.000 en el período en revisión, determinándose una muestra de 7 beneficiarios, por un monto de $ 1.196.356.827, equivalentes al 51,2% del total transferido en la ...

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