Informe final 42-24 departamento de salud de la Municipalidad de san esteban sobre auditoría a las cuentas corrientes administradas - marzo 2024 - Doctrina Administrativa - VLEX 1029954594
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Informe final 42-24 departamento de salud de la Municipalidad de san esteban sobre auditoría a las cuentas corrientes administradas - marzo 2024

Sentencia Citado por Relacionados
Vincent
Fecha22 Marzo 2024
Número de informe42/2024
EmisorRegional Valparaíso

OBJETIVO

Efectuar una auditoría y examen de cuentas a las cuentas corrientes administradas por el Departamento de Salud Municipal de San Esteban, por el período comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 30 de junio de 2023.
CONCLUSIONES

Se advirtió en el DESAM de San Esteban la falta de un manual o código de ética; como también la falta de manuales de procedimientos relativos a conciliaciones bancarias y de recaudación de ingresos presupuestarios, tesorería, pagos masivos, fondos en administración, adquisiciones y contabilidad, debiendo la entidad comunal informar acerca de la medida comprometida en orden a elaborar dichos documentos, lo que deberá acreditar en 60 días a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR.

Se comprobó que el DESAM de San Esteban no realizó arqueos de fondos fijos asignados para gastos menores, por lo que esa entidad deberá incorporar en el manual sobre la materia, la periodicidad de esa labor junto con efectuar dicha tarea, lo cual corresponde ser validada por la Dirección de Control de esa municipalidad, informando de...

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