defraudacion tributaria
-
Capítulo tercero. La presunción de legitimidad del acto administrativo en el sistema jurídico positivo venezolano, en la doctrina y en la jurisprudencia patria
... el acto declarativo de la obligación tributaria que emana del procedimiento determinativo, es el acto ... cit., p. 50; «Indicios de defraudación en el Código Orgánico Tributario de 2001 y Derecho Constitucional a la ...
-
Algunos métodos para la obtención de recursos. Cruzamiento de información con impacto tributario. Análisis constitucional
... 1 Abogada. Posgrado en Administración tributaria subnacional de la Universidad Nacional de Tres de Febrero (UTF) ... Puede existir intereses resarcitorios multas por defraudación conforme la ... ley 11683 ... REGIMEN PENAL TRIBUTARIO ... Si como ...
-
Causa nº 4493/2013 (Civil). Resolución nº 472452 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 8 de Mayo de 2014
... su negocio cumpliendo los requisitos de necesidad de la norma tributaria ... 3°) Que en este caso, el claro tenor de la forma en que se dispone ... en revisión, la situación procesal penal de los delitos de defraudación cometidos por empleados y terceros en contra de la contribuyente, aún ...
-
Sentencia de Tribunal Tarapacá, 11 de Febrero de 2020
ADUANA constata faltante de inventario al practicar control de existencia del Usuario de Zona Franca reclamante; éste alega que el faltante es producto del delito de descrito en el N° 25 del artículo 97° del Código Tributario; además que se trataría de mercancías ingresadas en su inventario en los años 2008 al 2014, afectadas por mermas del sismo del año 2014; también alega que las mercancías se...
... de presidio menor en su grado medio, multa de 30% de una Unidad Tributaria Anual más accesorias legales ... Refiere que los hechos descritos ... de la misma ELSA ROA GUTIERREZ , por el delito de estafa o defraudación, del artículo 468° y falsificación de instrumento privado mercantil del ... -
Causa nº 1036/2008 (Casación). Resolución nº 22207 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 12 de Agosto de 2008
DEFRAUDACIÓN. Se hace evidente que el fallo de alzada, con la anomalía anotada queda claramente incurso en la causal consagrada en el literal 9º del artículo 541 del Código de Procedimiento Penal, en relación con el artículo 500 numerales 4º y 5º de la misma recopilación, puesto que no ha sido extendida en la forma dispuesta por la ley, deficiencia que, por otra parte, no puede subsanarse sino...
-
Causa nº 7084/2010 (Casación). Resolución nº 7084-2010 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 31 de Julio de 2012
... Impuestos Internos, con el fin de posibilitar la defraudación ... del Fisco, fraude que en este caso fue perpetrado con las facturas ...
-
Derechos del alimentario (apremios)
... y que constituyen un pago por adelantado de la obligación tributaria de pagar el impuesto que determine la declaración anual de la renta que ... alimenticias debidas por ley y decretadas judicialmente, de defraudación, hurto o robo cometidos por el trabajador en contra del empleador en ...
-
Retail Financiero: 'El fraude se ha ido trasladando de la calle hacia lo virtual'
... una mayor formalidad de la economa, mejora en la recaudacin tributaria y una mayor eficiencia del Estado y de las empresas", explica ...
-
Derecho penal de la prenda sin desplazamiento
§ 126. Régimen general de los diversos tipos penales - § 127. Primer tipo: Disposición de cosas sin señalamiento de estar pignoradas - 1. Los verbos rectores del tipo y su alcance jurídico - 2. La víctima - 3. El delincuente - 4. Efecto de la consulta del Registro de Prendas sin Desplazamiento u otro registro - 5. Independencia del delito con respecto del convenio de no enajenación, no gravamen y
... llamada “estafa residual”, porque cubre todo evento de defraudación o perjuicio a otro con uso de cualquier engaño que no se halle expresado ... -
Causa nº 389/2018 (Penal). Resolución nº 9 de Corte de Apelaciones de Antofagasta, de 30 de Octubre de 2018
... por las lesiones del artículo 397 N° 1, la cuantía de la defraudación dentro de los grados ... correspondientes del artículo 467, etc.) y ii) ...
-
Sentencia con rol Nº 202841-2017 de 2do Juzgado de Policia Local de Puente Alto, 22-03-2019
... ón maliciosa de los cajeros automáticos y otros delitos de defraudación" bancaria. OCTAVO: Que la parte denunciada del “BANCO DEL ESTADO DE CHILE\xE2" ...
-
Sentencia con Rit Nº GS-03-00007-2022 de Tribunal Antofagasta, 03-05-2023
... tributaria del Departamento de Fiscalización de la II Dirección Regional ... denunciado ... Que, ciertamente, la defraudación de los impuestos a que se refiere el legislador, aconteció en la ...
-
Causa nº 3890/2002 (Casación). Resolución nº 3890-2002 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 2 de Septiembre de 2004
Delito de fraude aduanero. Mercaderías extranjeras. Orden tributario. Impuestos de las mercancías
... tributaria y de ninguna manera puede concluirse que sus cánones ... hayan dejado sin ... llama contrabando impropio o defraudación aduanera, y que no puede ... considerarse como un caso de despenalización ... -
Causa nº 215/2017 (Reforma procesal penal). Resolución nº 91028 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 26 de Enero de 2017
... Vírgenes Británicas, disminuyendo deliberadamente la carga tributaria que le afectaba por concepto de Global Complementario. El total de ...
-
Causa nº 3006/2013 (Reforma procesal penal). Resolución nº 593588 de Corte de Apelaciones de Santiago, de 12 de Diciembre de 2013
... , en cuanto a su grado de parentesco con las victimas de la defraudación cometida en perjuicio de ellas, hermana y sobrino ... 3.- Que si bien es ...
- Vigente Decreto con Fuerza de Ley N° 251
-
Otras figuras delictivas del ámbito aduanero
... tributaria, aunque sin mayores explicaciones. 1 En ella se contemplan dos figuras: ... obviamente supone perjuicio para el Fisco– el término defraudación carece de un sentido propio o autónomo en tanto que conducta medular de ...
-
Fraude de seguros y la estructura del tipo básico de estafa
... álisis de la estafa, sin tener en cuenta la estructura de la defraudación y el precario estado de la discusión. 65 62 Respecto de esto vid., por ...
-
SII apeló a la Corte y pide penas de más de 10 años para rostros de TV
... indebidamente los costos y rebajar de esta forma la carga tributaria", adems de recibir devoluciones indebidas de impuestos. A Arteaga, su ex ...
-
Causa nº 78/2012 (Crimen). Resolución nº 14615 de Corte de Apelaciones de Chillan, de 24 de Diciembre de 2012
... relacion con los articulos 193 y 197 del Codigo Penal, y de defraudacion, todos en perjuicio de Lilian Beroiga Yantin, cabe senalar que a este ... de reclusion, regulandose un dia por cada un quinto de Unidad Tributaria Mensual, sin que ella pueda exceder de seis meses ... Registrese y, en su ...
-
Sentencia con Rit Nº GS-03-00018-2021 de Tribunal Antofagasta, 20-02-2023
... operación comercial o tributaria alguna con Carlos Arancibia Cortés y Carlos Arancibia Guerra, expone que ... Timbre Electrónico ... Que, ciertamente, la defraudación de los impuestos a que se refiere el legislador, aconteció en la ...