Informe final nº 654-2020, sobre auditoría a los macroprocesos de finanzas, adquisiciones y abastecimiento, en la Municipalidad de bulnes-diciembre 2020
| Fecha | 30 Diciembre 2020 |
| Número de informe | 654/2020 |
| Emisor | Regional Ñuble |
Efectuar una auditoría a los procesos de finanzas, adquisiciones y abastecimiento de bienes y servicios realizados por la Municipalidad de Bulnes.
Verificar la veracidad y fidelidad de las cuentas de acuerdo con la normativa contable emitida por la Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336. Así como efectuar un análisis financiero y presupuestario de la mencionada entidad, acorde con lo establecido en la ley N°18.695, el decreto ley N° 1.263, de 1975 y el decreto N° 854, de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre Clasificaciones Presupuestarias. Lo anterior, para el período comprendido entre el 1 de enero de 2018 y el 31 de agosto de 2019.
Por último, se procedió a evaluar el ambiente de control interno ejercido por la entidad en los procesos auditados a la fecha de la fiscalización, esto es, al mes de agosto y diciembre de 2019.
• Se determinó un déficit financiero de $194.821.124, lo que da cuenta de una vulneración al principio de sanidad y equilibrio financiero consagrado en la ley Orgánica de Municipalidades, en el decreto ley N° 1.263, de 1975 y el artículo 56 de la ley N° 10.336, por tal razón esta Contraloría Regional incorporará esta materia en un sumario administrativo que incoará en el municipio, con la finalidad de determinar eventuales responsabilidades funcionarias.
• Se advirtieron pagos por consumo de agua potable por $22.966.074, respecto de vecinos del sector El Progreso, sin contar con justificación; por $342.720 debido a adquisición de 12 cortavientos para funcionarios sin ajustarse a la normativa que rige la materia; por el arriendo de vivienda para una funcionaria los cuales datan desde el año 2013, respecto del cual no se observa su ponderación y fundamentación; intereses por los montos de $1.028.462, $40.364 y $12.051; por cobros adicionales de telefonía celular por la suma de $4.412.275; de todos los cuales el municipio deberá proceder a efectuar su análisis y regularización, informando de ello a este Organismo de Control, en el plazo de 30 días, contado desde la recepción del presente informe, sin perjuicio de incluir estas materias en el sumario que instruirá esta Contraloría Regional en el municipio, en virtud de las presuntas responsabilidades que pudieren originarse de los hechos planteados.
• Se...
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