Informe final 89-2023 subsecretaría de transportes auditoría al proceso de supervisión de los contratos de obra ejecutados por el directorio de transporte público metropolitano - abril 2023
| Número de informe | 89/2023 |
| Fecha | 24 Abril 2023 |
| Emisor | I Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
Efectuar una auditoría al proceso de supervisión de los contratos de obra ejecutados por el Directorio de Transporte Público Metropolitano, de la Subsecretaría de Transportes, en el período comprendido entre el 1 de enero de 2021 y el 30 de junio de 2022.
La finalidad de la revisión fue verificar que la ejecución de los mencionados contratos se haya realizado en conformidad con las normas que regulan la materia y que los procedimientos llevados a cabo por el servicio hayan observado suficientemente los principios de eficiencia y eficacia, como asimismo, que los gastos efectuados estén debidamente acreditados, comprobando la autorización, valuación, registro contable y existencia de la documentación de respaldo.
Asimismo, comprobar la correcta aplicación de las multas, cuando corresponda.
A su vez, se realizó un examen de las cuentas relacionadas con la materia en revisión, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336, en el decreto ley N° 1.263, de 1975, y en la resolución 30, de 2015, de este Organismo de Control.
•Se constató que la Subsecretaría de Transportes no ha incorporado en sus procedimientos internos la verificación oportuna de la validez de las cauciones que recibe para resguardar los contratos que ejecuta.
Por lo anterior, esa entidad deberá acreditar en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción de este informe, la implementación de procedimientos de control que aseguren la verificación de autenticidad respecto de las cauciones recibidas.
• Se identificó que para el contrato de “Conservación y Mantenimiento de Vías Especializadas del Sistema de Transporte Público Metropolitano”, la empresa contratista incumplió el plazo dispuesto para entregar un informe de las tareas ejecutadas, para las órdenes de trabajo que se indican en el presente documento.
El referido incumplimiento debió haber sido sancionado, según lo prescrito en el artículo 30...
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