Informe final 739-17 hospital san martín de quillota sobre auditoría al endeudamiento hospitalario - diciembre 2017
| Fecha | 06 Diciembre 2017 |
| Número de informe | 739/2017 |
| Emisor | Regional Valparaíso |
OBJETIVO
La auditoría tuvo por objeto realizar una revisión al proceso de endeudamiento del HSMQ y determinar su composición al 31 de diciembre de 2016. A su vez, efectuar una revisión y examen de cuentas a las compras de medicamentos, prestaciones médicas y equipamiento médico, del período comprendido entre el 1 de enero y 31 de diciembre de 2016. En este contexto, el propósito de la revisión fue determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias; se encuentran debidamente documentadas; sus cálculos son exactos; y si están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la citada ley N° 10.336.
CONCLUSIONES
1°) El HSMQ deberá instruir un procedimiento disciplinario para determinar las eventuales responsabilidades administrativas del o los funcionarios involucrados en no haber informado al hospital que poseían más de un 10% de la titularidad de derechos de la sociedad médica con la que ese establecimiento suscribió contratos de prestación de servicios; por contrataciones de prestaciones médicas por trato directo, sin recurrir a un proceso concursal y omitir suscribir convenios en que se consignen los derechos y deberes de las partes, lo que impide determinar si los servicios prestados y montos pagados resultan pertinentes; la entrega de un anticipo de $12.000.000 a la Sociedad Médica de Atención de Adultos SOMAD Ltda, sin que ello estuviera establecido en las bases concursales ni contrato, remitiendo a esta Contraloría Regional el acto administrativo que así lo disponga.
2°) Se comprobó la existencia de 2.651 facturas, que al 31 de diciembre de 2016, alcanzan un monto de $ 1.931.758.688, las cuales tenían más de 45 días de aceptadas sin que la entidad auditada las haya pagado, lo que constituye un incumplimiento a lo previsto en la glosa 02, letra e), de la Partida 16, Ministerio de Salud, de la ley N° 20.882, de Presupuestos del Sector Público para el año 2016, modificada por la ley N° 20.890, debiendo ese hospital adoptar medidas para pagar a los proveedores en los plazos establecidos en los acuerdos y normativa legal, evitando con ello la reiteración de situaciones similares.
3°) En lo concerniente a las 116 facturas emitidas entre los años 2010 Y 2016, que fueron informadas por los proveedores en la circularización y que no se encuentran en los registros contables del hospital, ese establecimiento debe mantener a disposición de este Organismo de Control los antecedentes que aclaren la situación de...
2°) Se comprobó la existencia de 2.651 facturas, que al 31 de diciembre de 2016, alcanzan un monto de $ 1.931.758.688, las cuales tenían más de 45 días de aceptadas sin que la entidad auditada las haya pagado, lo que constituye un incumplimiento a lo previsto en la glosa 02, letra e), de la Partida 16, Ministerio de Salud, de la ley N° 20.882, de Presupuestos del Sector Público para el año 2016, modificada por la ley N° 20.890, debiendo ese hospital adoptar medidas para pagar a los proveedores en los plazos establecidos en los acuerdos y normativa legal, evitando con ello la reiteración de situaciones similares.
3°) En lo concerniente a las 116 facturas emitidas entre los años 2010 Y 2016, que fueron informadas por los proveedores en la circularización y que no se encuentran en los registros contables del hospital, ese establecimiento debe mantener a disposición de este Organismo de Control los antecedentes que aclaren la situación de...
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