Capítulo I. Derecho penal económico: visión global del derecho substantivo y del derecho procesal penal
| Autor | Klaus Tiedemann |
| Páginas | 15-34 |
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A.
Importancia práctica y teórica del
derecho penal económico
El Derecho penal económico es un derecho interdisciplinar de gran actualidad,
aunque en la ciencia del Derecho penal y en la formación de los juristas juega todavía
un papel subordinado. Pocas son las Universidades en España y Alemania que ofrecen
una enseñanza optativa (o de magister) en materia penal económica, lo que trae causa
también de la falta de profesores con conocimientos teóricos y experiencias en este
campo. Sin embargo, en la práctica, la importancia del derecho penal económico es
cada vez mayor: hoy en día en la República Federal Alemana aproximadamente uno
decadatresscalestrabajaenasuntospenaleseconómicos,yelnúmerodeSalasespe-
cializadas en Derecho penal económico en las Audiencias Provinciales ha aumentada
notablemente en las últimas dos décadas. Frente a la situación legal de hace 20 años
que se caracterizaba por la lentitud de las investigaciones, la falta de pericia del inves-
tigador y los numerosos sobreseimientos, las impresas y empresarios experimentan
desdehacetiempolosairesdeunaintensicadapersecuciónpenalyunanoinfrecuen-
te autonomía y extensiva interpretación del Derecho penal vigente, para evitar o recha-
zar las demandas de reforma de política legislativa. Esta tendencia pone en peligro
el principio fundamental de la certeza del Derecho en la vida económica2. Por esta razón,
la aplicación del Derecho penal económico vigente debería limitarse mediante reglas
seguras en especial cuando se trata de valoración en el marco de conceptos jurídicos
indeterminados. Volveremos a este punto infra, capítulos III y IV.
B.
Particularidades del procedimiento por delitos
económicos (derecho procesal penal)
Los procedimientos por delitos económicos chocan frecuentemente con obstá-
culos que a menudo se acumulan y llevan consigo directamente la paralización de la
administracióndejusticia. Endenitiva,lo queantecedepuede formularseenpocas
palabras:gran complejidad delos hechos, dicultadeseconómicas y jurídicasde la
2 Max Weber, Wirtschaft und Gesellschaft, 4a ed. Tubinga 1956.
Klaus Tiedemann
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materia,ausencia de expertos apropiados,insuciencia de asistenciajudicialen las
relaciones internacionales.
1. EL MODELO ALEMÁN DE ORGANIZACIÓN: ESPECIALIZACIÓN
El legislador y la administración de justicia alemanas han allanado una gran par-
tedeesastradicionalesdicultades,puesparatodoslosgrandesasuntospenaleseco-
nómicos la Ley del Poder Judicial en su parágrafo 74 c hace posible una especialización
de la jurisdicción penal mediante la creación de Salas penales económicas especializadas
en el órgano jurisdiccional equivalente a las Audiencias provinciales, que deciden so-
brelas querellas formuladaspor las scalíasespecializadas en delitoseconómicos.3
En estas scalías especializadascolaboran singularmente, allado de los scales, fun-
cionarios expertos en ciencias económicas y empresariales (“relatores económicos”),
deformaquelosscalesnoestánlimitadosa losdictámenespericialesexternoso de
las partes. También los jueces de las Salas penales económicas pueden prescindir de
la ayuda de peritos externos en tanto que por sí mismos tengan experiencia o estén
instruidos en asuntos económicos, particularmente en el campo de la contabilidad y
de los balances. Los jueces legos frecuentemente no están instruidos en estas materias
y su selección para los grandes procesos económicos presenta particulares problemas.
Se discute —hasta ahora sin resultado— si en Alemania deben implantarse “jurados
económicos” como se ha hecho en algunos Cantones de Suiza.
Este modelo alemán ha sido seguido por varios países europeos. Es particular-
mente interesante la experiencia francesa, que en principio quiso limitarse a una espe-
cializacióndelascalía.Muyprontosehanotadoquedenadasirvetalespecialización
en la persecución penal si después el juez entiende poco de los problemas propios de
estos asuntos. Por esto, hoy en día, también los jueces penales en Francia, al menos en
las grandes ciudades, son jueces especializados.
2. NORMAS PROCESALES ESPECIALES
Prescindiendo de estas cuestiones de jurisdicción y organización, el enjuiciamien-
to de los delitos económicos se rige por el Derecho procesal común. Se ha rechazado
—como en materia de terrorismo o de drogas— la introducción de procedimientos es-
peciales, pero sí se han introducido algunas particularidades normativas que se aplican
segúnla duración de lavista principal osegúnel poder discrecionaldel scal o del
tribunal. De esta manera los grandes procesos, no únicamente los económicos, han sido
motivo de gran número de reformas procesales penales cuyas características materiales
pueden ser diseñadas como sigue: restricción del principio de legalidad en la persecu-
ción penal para limitar el inmenso material fáctico a través de la concentración en una
3 Véase (en idioma alemán) Franzheim, en: Tiedemann, Die Verhrechen in der Wirts-
chaft, 2a. ed. 1972, p. 111 y ss.; más recientemente Montenbruck/Kuhlmey/Enderlein,
Juristische Schulung (JuS) 1987, p. 713 y ss., 803 y ss., 803 y ss., 967 y ss. En idioma
francés Roemer, Revue de Droit Pénal et de Criminologie vol. 55 (1974/75), p. 227, ss.
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