Seguimiento al informe final 241-2018 sobre auditoria a procesos aprobacion
| Fecha | 23 Diciembre 2021 |
| Número de informe | 241/2018 |
| Emisor | Departamento de Medio Ambiente, Obras Públicas y Empresas |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 241/2018 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 241-2018 AUDITORIA A LOS PROCESOS DE APROBACIÓN Y PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO |
Efectuar el seguimiento de las observaciones clasificadas como Altamente Complejas (AC) y Complejas (C), y que se mantuvieron con ocasión del Informe Final N°241, de 2018, sobre auditoría a los procesos de aprobación y control de los programas de cumplimiento, PdC, por parte de la Superintendencia del Medio Ambiente, presentados durante el periodo comprendido entre el 11 de febrero de 2013 y el 31 de diciembre de 2017.
I. Observaciones que se subsanan
Capítulo I. Aspectos de Control Interno, numeral 1, Sobre el control de la derivación de los programas de cumplimiento aprobados (AC): La observación se subsana atendido que se activó de la funcionalidad requerida, la que operativiza la solicitud de creación de Expediente de Fiscalización para PdC, describiendo detalles generales tales como identificación de la Unidad Fiscalizable, expediente, resolución de aprobación del programa, fecha de notificación de aprobación de este, fecha de término y fecha de su creación electrónica. Asimismo, la activación de la alerta de validación, que informa sobre la carga del programa de cumplimiento y su validación por el instructor. Del mismo modo, se tiene presente la actualización del referido memorándum N° 79, de 2017, por medio del mencionado memorándum N° 259, de 2018, con la incorporación de la función de creación automática de una actividad de Fiscalización en el Sistema de Fiscalización Ambiental.
Capítulo II. Examen de la Materia Auditada, numeral 1.1, Sobre el registro de la notificación de la formulación de cargos (C): La observación se subsana dado que los antecedentes aportados por la entidad en esta oportunidad dan cuenta que el sistema SIPROS diferencia los tipos de notificación, a partir de la cual se establecen los siguientes plazos límites del PdC; “Carta certificada”, y “Personal”, en donde con el ingreso de las fechas eh cada caso, el sistema contabiliza los plazos para la presentación del programa de cumplimiento, o bien para descargos del titular.
En relación con el memorándum DSC N° 141, de 2019, se advirtió que trata sobre notificaciones en un procedimiento administrativo sancionatorio, dictando las directrices sobre la consignación de la fecha de notificación de la formulación de cargos, para ser registrada en SIPROS, según el tipo de notificación cursada: personal, por...
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