Informe de seguimiento al informe final n° 593, de 2018, sobre auditoria, al macroproceso de finanzas, en la Municipalidad de melipilla.
| Fecha | 23 Diciembre 2019 |
| Número de informe | 593/2018 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 593/2018 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 593-2018 MUNICIPALIDAD DE MELIPILLA SOBRE AUDITORIA AL MACROPROCESO DE FINANZAS EN LA MUNICIPALIDAD DE MELIPILLA - OCTUBRE 2018 |
Mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, y el oficio ORD. N° 115, de 2019, la Municipalidad de Melipilla, informó las medidas adoptadas y remitió antecedentes tendientes a subsanar las observaciones contenidas en el Informe Final N° 593, de 2018, sobre auditoría al macroproceso de finanzas en la municipalidad de Melipilla, el que fue remitido a dicho municipio mediante el oficio N° 10.376, de 2018.
A través del presente seguimiento esta Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17 objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.
En tal sentido, esta revisión se enmarca en el ODS, N° 16, Paz, Justicia e Instituciones Sólidas.
I Observaciones que se mantienen.
1. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada, numeral 4.1. Depósitos de terceros. letra a) Saldos pendientes de rendición. (AC).
2. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada, numeral 6.1. Diferencias entre los saldos de Balance de Comprobación y de Saldos y el registro auxiliar del activo fijo. (C).
3. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada. numeral 6.2 Falta de registro de la depreciación acumulada en el año 2017. (C).
4. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada. Numeral 7. Ingresos por Percibir, letra a) Sobre gestiones de cobranzas a los ingresos por percibir de años anteriores(C).
5. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada, numeral 7. Ingresos por Percibir, letra b) Cuentas por cobrar por permiso de circulación y derechos de aseo.
6. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada. numerales 8.2 y 8.3. Diferencia entre los cargos y abonos bancarios de las cuenta N°s. XXXXX y XXXXX y los mayores contables de aquellas. (C).
7. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada. numeral 8,4. Cuentas contables bancadas sin aclarar. (C).
8. Capítulo ll. Examen de la Materia Auditada. numeral 9.. Subvenciones pendientes de rendición. (C).
ll. Sobre acciones derivadas indicadas en el informe final.
La Municipalidad de Melipilla, solicitó la reconsideración de las observaciones contenidas en capítulo ll, numerales 1.2...
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