Informe de seguimiento 193-18 Municipalidad de hijuelas sobre auditoría a las contrataciones de personal, nivel de endeudamiento y adquisiciones - noviembre 2019
| Fecha | 21 Noviembre 2019 |
| Número de informe | 193/2018 |
| Emisor | Regional Valparaíso |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 193/2018 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 193-18 MUNICIPALIDAD DE HIJUELAS SOBRE AUDITORÍA A LAS CONTRATACIONES DE PERSONAL, NIVEL DE ENDEUDAMIENTO Y ADQUISICIONES - JUNIO 2018 |
De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N° 193, de 2018, sobre Auditoría a las Contrataciones de Personal, Nivel de Endeudamiento y Adquisiciones de la Municipalidad de Hijuelas, remitido a la entidad comunal el 22 de junio de 2018.
I. Observaciones que se subsanan
Acápite I, Examen de la Materia Auditada, numeral 3, letra b) Sobre las Conciliaciones Bancarias:
El municipio hizo entrega de la instrucción emitida por el Director de Administración y Finanzas, dirigida a una funcionaria de dicha unidad, para que, a partir del 1 de mayo de 2018, confeccione las conciliaciones bancarias de las 5 cuentas corrientes que administra la gestión municipal, adjuntando las conciliaciones de marzo de 2019, de 3 cuentas corrientes, con las firmas de la mencionada servidora y el citado director, que respaldan la preparación y revisión de las mismas, por instancias distintas.
Los antecedentes, aportados, permiten subsanar la observación, en el entendido que dicho proceder se llevará a cabo en lo sucesivo, lo que podrá ser verificado por esta Contraloría Regional, en futuras revisiones que se efectúen sobre la materia.
Acápite III, Examen de Cuentas, numeral 9, Sobre Pago de Horas Extraordinarias, letra b):
Al respecto, se solicitó a la Unidad de Control de esa Municipalidad que debía efectuar el cálculo de lo pagado en exceso y solicitar el reintegro correspondiente a los funcionarios.
La entidad hizo entrega de la notificación efectuada por el Director de Control a los funcionarios, requiriendo el reintegro de las sumas determinadas, devolución que se materializó a través de los comprobantes de ingreso de tesorería N° 12227 por $ 284.094, N° 12241 por $ 199.850, N° 14921 por $ 124.477, N° 15670 $ 113.067, todos de 2018, antecedentes que permiten subsanar la observación.
II. Observaciones que se mantienen
Acápite I, Aspectos de Control Interno, numeral 1, letra a) Ausencia de Manuales de Procedimientos y Reglamento Interno:
Requeridos los antecedentes, el municipio hizo entrega del decreto alcaldicio N° 2/649, de 2018, que aprobó el Código de Ética...
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