Informe final n°162-2020 Municipalidad de santiago sobre auditoría al programa de revitalización de barrios e infraestructura patrimonial emblemática, financiado con recursos del préstamo internacional n° 3564/oc-ch- junio 2020 - Doctrina Administrativa - VLEX 939777269
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Informe final n°162-2020 Municipalidad de santiago sobre auditoría al programa de revitalización de barrios e infraestructura patrimonial emblemática, financiado con recursos del préstamo internacional n° 3564/oc-ch- junio 2020

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Vincent
Fecha25 Junio 2020
Número de informe162/2020
EmisorI Contraloría Regional Metropolitana de Santiago

OBJETIVO Efectuar una auditoría al “Programa de Revitalización de Barrios e Infraestructura Patrimonial Emblemática”, PRBIPE, financiado con recursos del Contrato de Préstamo BID N° 3564/OC-CH, del Banco Interamericano de Desarrollo, entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2019.
La finalidad de la revisión fue verificar si los ingresos y gastos cumplen con las disposiciones legales, reglamentarias y contractuales que resultan aplicables, evaluando además las actividades de control interno implementadas para la correcta
ejecución del préstamo.
En tal sentido, el trabajo se orientó a comprobar que los gastos efectuados se encuentren debidamente documentados, sus cálculos sean exactos y estén adecuadamente registrados y contabilizados.
CONCLUSIONES Se comprobó el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que rigen los gastos examinados, la veracidad y fidelidad de las cuentas, la autenticidad y pertinencia de la documentación respectiva, y que el gasto fuese autorizado por un
funcionario competente, en relación con los egresos asociados a la materia en examen, efectuados en el período revisado, al tenor de lo dispuesto en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría
General de la República.
Se constató la tardanza por parte del municipio en la contabilización de $...

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