Informe final n° 835-18 sobre auditoría y examen de cuentas a los programas fondo servicios de atención al adulto mayor y fondo subsidio eleam administrados por el servicio nacional del adulto mayor - diciembre 2018
| Fecha | 21 Diciembre 2018 |
| Número de informe | 835/2018 |
| Emisor | Regional Coquimbo |
La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría y examen de cuentas a los recursos asignados a los programas presupuestarios “Fondo Servicios de Atención al Adulto Mayor” que contempla a los Condominios de Viviendas Tuteladas; y, el “Fondo Subsidio ELEAM”, dirigido a los ELEAM privados, administrados tanto por el SENAMA, como por instituciones públicas y particulares sin fines de lucro, según corresponda, en la Región de Coquimbo, con el objetivo de verificar su funcionamiento e instalaciones, velando que cumplan con los estándares de atención, servicio y seguridad correspondientes, así como los mecanismos de supervisión implementados por el SENAMA, en el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017, considerando revisiones y validaciones en el año 2018 en la medida que se encontraron pertinentes.
En tal sentido, determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos, están adecuadamente registradas y ejecutadas eficientemente. Todo lo anterior, en armonía con la ley N° 10.336.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo de la presente auditoría, el Servicio Nacional de Adulto Mayor de Coquimbo ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las observaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 835, de 2018.
En tal sentido, sobre lo observado en el Acápite II, Examen de la Materia Auditada, numeral 1.4.1, respecto de la actualización del plan de intervención social, y en el Acápite III, Examen de Cuentas, numeral 1, del comprobante de ingresos de la entidad beneficiaria a la unidad otorgante, se levanta en razón de los antecedentes entregados por el servicio.
En lo referente al acápite III, Examen de Cuentas, numerales 2, incumplimiento en los plazos contemplados en los convenios suscritos para la revisión de las rendiciones de cuentas (AC ) y 3, falta de oportunidad en la regularización de las rendiciones observadas por parte del SENAMA (AC) , esa entidad deberá iniciar un procedimiento disciplinario, a objeto de determinar la responsabilidad administrativa de los funcionarios que pudieran resultar involucrados, debiendo remitir a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de la Contraloría General de la República, en un plazo no superior a 15 días hábiles contados desde la recepción del presente informe, la resolución que así lo disponga.
De aquellas observaciones que se mantienen, se...
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