Informe final n° 611, de 2018, sobre auditoria a los macroprocesos de ingresos propios, control de medicamentos y funciones institucionales del hospital san juan de dios de vicuña.
| Fecha | 30 Noviembre 2018 |
| Número de informe | 611/2018 |
| Emisor | Regional Coquimbo |
La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría tanto a la correcta percepción de los ingresos de operación como del adecuado control de medicamentos del Hospital San Juan de Dios de Vicuña, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017.
La finalidad de la revisión es determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la Ley de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.
Asimismo, verificar que el establecimiento presta la cartera de servicios definida por el Servicio de Salud Coquimbo para su funcionamiento en materia de atención abierta, cerrada, de urgencia y apoyo clínico, de conformidad con lo indicado en la norma general técnica N° 150, de 2013, del Ministerio de Salud, sobre criterios de clasificación de complejidad de establecimientos hospitalarios.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo de la presente auditoría, el Servicio de Salud Coquimbo y el Hospital San Juan de Dios de Vicuña han aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las observaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 611, de 2018.
En tal sentido, considerando los antecedentes proporcionados en esta oportunidad, se subsanan las observaciones formuladas en el acápite I, Aspectos de Control Interno, numerales 4 y 9, sobre vigencia del manual de procedimientos y funciones de la unidad de contabilidad; 9, respecto de la ausencia de manual de procedimientos para la entrega y control de medicamentos y de formalización para la gestión de inventarios, respectivamente, así como también, lo indicado en el 2.2, literal a) sobre de medicamentos-arsenal farmacológico básico, este último del acápite II, Examen de la Materia Auditada.
Por su parte, en relación a lo objetado en el acápite II, Examen de la Materia Auditada, numerales 2.3.1, discrepancias en el inventario de medicamentos controlados; 2.3.2, ausencia de cruces de información entre los inventarios físicos realizados y el sistema SIDRA; 2.3.3, discrepancias en el inventario de medicamentos no controlados; 2.3.4, discrepancias de medicamentos no controlados en inventario realizado por funcionarias de la Bodega de Farmacia, también lo observado en el acápite III, Examen de Cuentas, numerales 1.1, error en la determinación de la previsión y/o tramo de ingreso FONASA por parte del Hospital de Vicuña; 1.2, omisión de cobro a pacientes FONASA C y D por atenciones ambulatorias y urgencias; y 2, Ingresos no percibidos por no cobro de prestaciones asociadas a hospitalizaciones, y finalmente lo reprochado en el acápite IV, Otras Observaciones, numeral 1, sobre cuenta contable N° 11512 “ Cuentas por...
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