Informe final n° 539-18 sobre auditoría a los macroprocesos de ingresos propios, control de medicamentos y funciones institucionales del hospital san juan de dios de combarbalá
| Fecha | 05 Noviembre 2018 |
| Número de informe | 539/2018 |
| Emisor | Regional Coquimbo |
La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría tanto a la correcta percepción de los ingresos de operación como del
adecuado control de medicamentos del Hospital San Juan de Dios de Combarbalá, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017.
La finalidad de la revisión es determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se
encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la ley de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.
Asimismo, verificar que el establecimiento presta la cartera de servicios definida por el Servicio de Salud Coquimbo para su
funcionamiento en materia de atención abierta, cerrada, de urgencias apoyo clínico, de conformidad con lo indicado en la norma general técnica N° 150, de 2013, del Ministerio de Salud, sobre criterios de clasificación de complejidad de
establecimientos hospitalarios.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo de la presente auditoría, el Servicio de Salud Coquimbo ha
aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las observaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 539, de 2018.
En tal sentido, aquellas formuladas en los numerales 4, gestiones de cobro -pacientes particulares- sin previsión vigente; 5,
referente a acceso a caja fuerte ubicada en el Departamento de Contabilidad y Finanzas; 6, sobre Procedimientos disciplinarios de antigua data no afinados; 7, deficiencias sobre la seguridad física de la plataforma de tecnología de la
información TI, todas del acápite I. Aspectos de Control Interno; numerales 1.2, letra a), referido a incumplimiento de la cartera de servicios por parte del establecimiento hospitalario; 1.3, literal c), sobre formalización de Manual OIRS; 3.2, letra a), respecto de medicamentos del arsenal farmacológico básico, estas últimas del acápite II. Examen de la materia auditada, se subsanan en razón de los antecedentes proporcionados en esta oportunidad por el servicio.
Luego, en lo concerniente a la observación contenida en el Acápite IV. Otras Observaciones, numeral 2, sobre cuentas por
cobrar por parte del centro hospitalario a la Municipalidad de Combarbalá, por un monto total de $38.074.063, tanto el Servicio de Salud Coquimbo como la Municipalidad de Combarbalá, deberán instruir un procedimiento...
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