Informe final n° 138, de 2023, sobre auditoría al proceso de compras mediante la modalidad de trato directo en el complejo asistencial doctor víctor ríos ruíz de los ángeles.
| Fecha | 05 Octubre 2023 |
| Número de informe | 138/2023 |
| Emisor | Regional Bío-Bío |
Efectuar una auditoría al proceso de adquisiciones de bienes y servicios a través de la modalidad de trato directo en el Complejo Asistencial Doctor Víctor Ríos Ruíz de Los Ángeles, en el período comprendido entre el 1 de junio de 2021 y el 31 de diciembre de 2022, con la finalidad de realizar un examen de cuentas y comprobar el cumplimiento de la Ley de compras públicas y su reglamento, en especial lo relacionado a evitar conflictos de intereses; comprobar la aplicación de los principios de eficiencia, eficacia y economicidad en el proceso de compras, recepción, pago, almacenamiento y distribución de los bienes, considerando las circunstancias de emergencia del periodo auditado; verificar el correcto registro contable de las transacciones; validar el adecuado cumplimiento de los servicios contratados y que los tratos directos se encuentren debidamente justificados.
Preguntas de Auditoría:
• ¿Aplicó el servicio los principios de eficiencia, eficacia y economicidad en los procesos de compra, recepción, pago, almacenamiento y distribución de los bienes adquiridos?
• ¿Se cumplió adecuadamente con los servicios contratados por el organismo?
• ¿Se encuentran debidamente justificadas las compras bajo la modalidad de Tratos Directo?
• ¿Se ajusta el Hospital VRR a los lineamientos generales de Control Interno?
• ¿El servicio da cumplimiento a la normativa contable y financiera respecto del manejo de las cuentas corrientes?
Principales resultados:
• Se constató que el Complejo Asistencial Doctor Víctor Ríos Ruiz de Los Ángeles, CAVRR, pagó al proveedor Geoclean Chile Spa, un monto ascendente a
$35.581.000, por la adquisición del servicio de apoyo de personal administrativo para las dependencias del Departamento de Operaciones de ese recinto durante los meses de abril, octubre y diciembre de 2021, advirtiéndose la falta de antecedentes sustentatorios que den cuenta del cumplimiento de labores, horarios y funciones realizadas por el personal vinculado al contrato examinado, atendido lo cual, el CAVRR deberá acreditar documentadamente con los medios de prueba suficientes la efectiva prestación del servicio que se observa, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
• Se constató respecto de la ejecución y puesta en marcha del proyecto “Provisión e Instalación de Tres Nuevos Sistemas de Generación de Aire Medicinal, Industrial y Aspiración”, adjudicado por la...
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