Informe final 959-2019 hospital de los lagos sobre los movimientos de fondos de la cuenta corriente - diciembre 2019
| Fecha | 27 Diciembre 2019 |
| Número de informe | 959/2019 |
| Emisor | Regional Los Ríos |
La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a los movimientos de fondos de la cuenta corriente que administra el Hospital de Los Lagos, en el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2018 y el 30 de junio de 2019.
La auditoría tuvo por finalidad examinar si las transacciones asociadas a las materias en revisión, cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, aplicación y rendición de los recursos involucrados, junto con comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, la autenticidad de la documentación de respaldo y la exactitud de las operaciones aritméticas y de contabilidad, todo lo anterior, en concordancia con la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de esta Contraloría General y la resolución N° 30, dé 2015, de esta Entidad Fiscalizadora, que Fija Normas sobre Rendición de Cuentas.
Se comprobó que el Hospital de Los Lagos administra una cuenta corriente autorizada por esta Entidad de Control, cuyo número de identificación es el 72309019181, encontrándose sus giradores registrados en el Sistema de Información y Control del Personal de Administración del Estado, no determinándose observaciones que formular, sin perjuicio de que ese organismo deberá actualizar el listado de giradores, en concordancia a las reestructuraciones que se implementarán en el recinto hospitalario.
De la revisión efectuada, se detectó que 100 cheques pagados por caja del Banco Estado, que alcanzan la suma de $150.366.72, confeccionados a nombre de los respectivos proveedores, pero emitidos al portador, fueron cobrados por doña XXX, quien no es funcionaria de ese hospital, ni proveedora del Estado, constatándose que en 86 casos de los 100 mencionados, se tratan de egresos duplicados, es decir, pagados por transferencia a las empresas que prestaron servicios al recinto asistencial y vía cheque manual a la citada señora XXX.
Asimismo, se advirtió que otros dos cheques, por $4.291.281, asociados a la citada giradora, solo se relacionan a ella, sin que conste que esa obligación haya sido pagada al proveedor.
A su vez, se evidenció de la revisión de los 100 cheques que, en 12 casos, por un monto total de $8.811.269, no fue habido el expediente de egreso que sustente el pago.
Efectuada una revisión del sistema SIGFE, específicamente de los mayores contables, y la revisión física de los expedientes de egreso, se advirtieron 22 desembolsos asociados a una misma factura, que fueron pagados vía transferencia electrónica y por...
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