Informe final 624 18 gore los lagos auditoria a proyectos financiados con recursos fndr y contrataciones a honorarios diciembre 2018
| Fecha | 21 Diciembre 2018 |
| Número de informe | 624/2018 |
| Emisor | Regional Los Lagos |
OBJETIVO
La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoria a los proyectos financiados por el Gobierno Regional de Los Lagos con recursos del Fondo Nacional de Desarrollo Regional -FNDR- imputados en el subtítulo 31, Iniciativas de Inversión, ítem 02, Proyectos, cuyas obras hayan sido iniciadas durante el año 2017, bajo la responsabilidad técnica de las Municipalidades de Osorno y Queilen. Asimismo, se consideró la revisión de las contrataciones a honorarios del personal indicado en la resolución N° 574, de 2017, de ese GORE, efectuadas en el citado año.
La revisión tuvo por finalidad determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y si están adecuadamente registradas, además de comprobar que las obras efectivamente se hayan ejecutado de conformidad a lo proyectado y a la calidad especificada, dentro de los plazos contractuales y que los pagos aprobados representen el avance físico real. Todo lo anterior, en concordancia con la ley de organización y atribuciones de esta Contraloría General de la República.
La revisión tuvo por finalidad determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y si están adecuadamente registradas, además de comprobar que las obras efectivamente se hayan ejecutado de conformidad a lo proyectado y a la calidad especificada, dentro de los plazos contractuales y que los pagos aprobados representen el avance físico real. Todo lo anterior, en concordancia con la ley de organización y atribuciones de esta Contraloría General de la República.
CONCLUSIONES
• Se verificó que la obra “Reposición Internado Mixto Liceo Polivalente, Comuna de Queilen”, se comenzó a ejecutar sin contar con el permiso de edificación correspondiente, vulnerando con ello el inciso primero del artículo 116 de la Ley General de Urbanismo y Construcciones -LGUC-, aprobada por el decreto con fuerza de ley N° 458, de 1975, de Ministerio de Vivienda y Urbanismo, toda vez que, de acuerdo a la carátula del estado de pago N° 1, presentado el 24 de octubre de 2017, a esa fecha ya se habrían ejecutado faenas de rebaje, emparejamiento y excavaciones, en consideración que el permiso de edificación de la obra N° 48, fue recién aprobado el día 7 de noviembre de 2017. En este contexto, y considerando que lo observado se refiere a un hecho consolidado, ese municipio deberá evitar la reiteración de esta situación en el futuro.
• De la revisión efectuada en el Sistema de Información del Personal de la Administración (SIAPER), se advirtió, que el GORE de Los Lagos, no ha efectuado el trámite de toma de razón de 16 modificaciones de contratos a honorarios que superan las 250 UTM, dictando sólo resoluciones exentas en dichos casos. Lo señalado, no se ajusta a lo dispuesto en el numeral 4, del artículo 1°, de la resolución N° 10, de 2017, de la Contraloría General de la República- en vigencia desde el 1 de abril de esa anualidad,...
• De la revisión efectuada en el Sistema de Información del Personal de la Administración (SIAPER), se advirtió, que el GORE de Los Lagos, no ha efectuado el trámite de toma de razón de 16 modificaciones de contratos a honorarios que superan las 250 UTM, dictando sólo resoluciones exentas en dichos casos. Lo señalado, no se ajusta a lo dispuesto en el numeral 4, del artículo 1°, de la resolución N° 10, de 2017, de la Contraloría General de la República- en vigencia desde el 1 de abril de esa anualidad,...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba