Informe final 518-18 universidad de chile auditoria relativa a los convenios marco suscritos entre la universidad de chile y el ministerio de educación-marzo 2019
| Fecha | 04 Marzo 2019 |
| Número de informe | 518/2018 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
OBJETIVO
Efectuar una auditoría a los fondos aportados por la Subsecretaría de Educación a la Universidad de Chile, con cargo a las asignaciones presupuestarias "Convenio Marco Universidades Estatales", 24-03-807 y 33-03-410; verificando, por una parte, la entrega de los aportes y la supervisión del avance de las actividades e hitos comprometidos por la mencionada casa de estudios superiores en los acuerdos de voluntades suscritos con el Ministerio de Educación, en las anualidades 2015 y 2016, y por otra, la ejecución y rendición de esos recursos por parte de la citada universidad a la aludida subsecretaría. Además, realizar un examen de cuentas a los ingresos y gastos derivados de la ejecución de los proyectos consignados en los referidos convenios, al 31 de diciembre de 2017, comprobando la veracidad y fidelidad de las cuentas y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336.
CONCLUSIONES
- La universidad no cuenta con manuales de procedimientos o instructivos específicos relativos a las operaciones de los convenios marco. Además, la entidad no acreditó que los directivos y responsables que figuran en los anexos de los aludidos acuerdos de voluntades, hayan efectivamente destinado las horas mensuales de su jornada laboral asignadas a los proyectos consignados en los mencionados pactos.
- La entidad universitaria no acreditó documentalmente la ejecución de las actividades contenidas en los objetivos específicos institucionales (OEI) N°s. 1, 2, 3 y 4, del CM UCH 1555; y los N°s. 1, 2, 3 y 4, del CM UCH 1655; y el objetivo en red del CM UCH 1656, así como los hitos asociados a ellos, ni aportó los medios de verificación que confirmen los avances porcentuales de tales iniciativas, debiendo el Rector, por una parte, ordenar la instrucción de un sumario administrativo para determinar las eventuales responsabilidades de los funcionarios involucrados en las situaciones allí representadas, así como por la ausencia de registro dé control horario de los señores XXX XXX XXX y XXX XXX XXXX y doña XXX XXX XXX, y los gastos imputados a los convenios marco por concepto de "Construcción del edificio polideportivo Juan Gómez Millas" y la obra extraordinaria "Habilitación Proyecto de Calefacción, Climatización y Ventilación Mecánica del Edificio Desarrollo Académico de las Ciencias Sociales".
- Revisada la rendición de cuenta, se advirtió que la universidad no acreditó la realización de...
- La entidad universitaria no acreditó documentalmente la ejecución de las actividades contenidas en los objetivos específicos institucionales (OEI) N°s. 1, 2, 3 y 4, del CM UCH 1555; y los N°s. 1, 2, 3 y 4, del CM UCH 1655; y el objetivo en red del CM UCH 1656, así como los hitos asociados a ellos, ni aportó los medios de verificación que confirmen los avances porcentuales de tales iniciativas, debiendo el Rector, por una parte, ordenar la instrucción de un sumario administrativo para determinar las eventuales responsabilidades de los funcionarios involucrados en las situaciones allí representadas, así como por la ausencia de registro dé control horario de los señores XXX XXX XXX y XXX XXX XXXX y doña XXX XXX XXX, y los gastos imputados a los convenios marco por concepto de "Construcción del edificio polideportivo Juan Gómez Millas" y la obra extraordinaria "Habilitación Proyecto de Calefacción, Climatización y Ventilación Mecánica del Edificio Desarrollo Académico de las Ciencias Sociales".
- Revisada la rendición de cuenta, se advirtió que la universidad no acreditó la realización de...
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