Informe final 4-2023 dirección regional registro civil biobío - auditoría al proceso de adquisiciones - mayo 2023
| Número de informe | 4/2023 |
| Fecha | 04 Mayo 2023 |
| Emisor | Regional Bío-Bío |
Efectuar una auditoría al proceso de adquisiciones de bienes y servicios en la Dirección Regional del Servicio de Registro Civil e Identificación de la Región del Biobío, en el período comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2022, con la finalidad de realizar un examen de cuentas y comprobar el cumplimiento de la ley de compras públicas y su reglamento, en especial lo relacionado a evitar los conflictos de intereses; la aplicación de los principios de eficiencia, eficacia y economicidad en el proceso de compras, recepción, pago, almacenamiento y distribución de los bienes, considerando las circunstancias de emergencia del periodo auditado; verificar el correcto registro contable de las transacciones; validar el adecuado cumplimiento de los servicios contratados.
Preguntas de auditoría:
¿Aplicó la entidad los principios de eficiencia, eficacia y economicidad en los procesos de compra, recepción, pago, almacenamiento y distribución de los bienes adquiridos?
¿Aplicó el servicio un correcto registro contable de las transacciones conforme a la normativa vigente?
¿Cumplió el servicio con la correcta aplicación de la normativa vigente sobre compras públicas?
¿Se encuentran debidamente justificadas las compras bajo la modalidad de Trato Directo?
Principales resultados:
Se verificó el pago duplicado a la empresa CG Comercializadora y Sanitización Limitada por la suma de $1.663.323, por un mismo servicio en igual periodo, el cual fue efectuado a través de la plataforma de pago centralizado de la Tesorería General de la República, lo que incumple los artículos 3°, inciso segundo y 5º, inciso primero, de la ley N° 18.575, Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado, que establecen que la autoridad y funcionarios deben velar por la eficiente e idónea administración de los medios públicos y por el debido cumplimiento de la función, por lo que se solicitó a la dirección regional del servicio remitir el respectivo comprobante de ingreso que dé cuenta del entero del monto en cuestión en la tesorería de la entidad, lo cual tendrá que ser acreditado mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la fecha de recepción del presente informe.
Se constató, que el SRCeI de la Región del Biobío no contabiliza en las cuentas de responsabilidad, como valores recibidos a favor de la entidad, las garantías exigidas para caucionar el fiel cumplimiento de los...
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