Informe final 334-17 agencia de cooperación internacional auditoría a la donación del proyecto informe bienal de actualización- junio 2017
| Fecha | 23 Junio 2017 |
| Número de informe | 334/2017 |
| Emisor | I Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
OBJETIVO
La auditoría tuvo por finalidad verificar que las actuaciones, operaciones y sistemas informáticos asociados al convenio de donación N° TF 015967, suscrito entre el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), la Agencia de Cooperación Internacional de Chile y el Ministerio del Medio Ambiente, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016, se hayan ceñido a las disposiciones normativas que resulten aplicables.
En tal sentido, la fiscalización se orientó a comprobar que las transacciones cumplan con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, se encuentren debidamente documentadas, sus cálculos sean exactos y estén adecuadamente registradas y contabilizadas. Todo lo anterior, en concordancia con la aludida ley N° 10.336.
En tal sentido, la fiscalización se orientó a comprobar que las transacciones cumplan con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, se encuentren debidamente documentadas, sus cálculos sean exactos y estén adecuadamente registradas y contabilizadas. Todo lo anterior, en concordancia con la aludida ley N° 10.336.
CONCLUSIONES
Se constató que el Ministerio del Medio Ambiente cursó con retraso la solicitud de contratación y adquisición de 600 pendrives con capacidad de 8 GB, además de verificarse deficiencias en el control de aquellos artículos, al respecto, la entidad auditada deberá instruir, conforme a lo comprometido, a los ejecutores del convenio sobre la realización oportuna de las solicitudes de contratación y establecer formalmente procedimientos de control especialmente, relacionados con la entrega de especies en seminarios, reuniones y/o talleres, respectivamente, sobre lo cual deberá informar a este Ente de Control, en el término de 60 días hábiles contado desde la recepción del presente informe.
Se constató la existencia de errores en la utilización del tipo de cambio, toda vez que, en algunos casos, el tipo de cambio utilizado para registrar contablemente las remesas recibidas a través del Banco Mundial en el Sistema de Información para la Gestión Financiera del Estado, SIGFE, no corresponde al mismo que el Banco del Estado de Chile utiliza para efectuar la conversión de las remesas en dólares a pesos chilenos. Al respecto El AGCI deberá realizar las gestiones enunciadas en su respuesta, en orden a asegurar el estricto cumplimiento de lo dispuesto en el numeral 8 de la mencionada resolución N° 16, de 2015, sobre efectos de las variaciones en los tipos de cambio de la moneda extranjera, lo que será verificado por esta Contraloría Regional en futuras auditorías.
En el contexto de una contratación del servicio de cocktail, catering y de un centro de convenciones por medio día, para el desarrollo del evento de lanzamiento del Informe Bienal, se comprobó que la...
Se constató la existencia de errores en la utilización del tipo de cambio, toda vez que, en algunos casos, el tipo de cambio utilizado para registrar contablemente las remesas recibidas a través del Banco Mundial en el Sistema de Información para la Gestión Financiera del Estado, SIGFE, no corresponde al mismo que el Banco del Estado de Chile utiliza para efectuar la conversión de las remesas en dólares a pesos chilenos. Al respecto El AGCI deberá realizar las gestiones enunciadas en su respuesta, en orden a asegurar el estricto cumplimiento de lo dispuesto en el numeral 8 de la mencionada resolución N° 16, de 2015, sobre efectos de las variaciones en los tipos de cambio de la moneda extranjera, lo que será verificado por esta Contraloría Regional en futuras auditorías.
En el contexto de una contratación del servicio de cocktail, catering y de un centro de convenciones por medio día, para el desarrollo del evento de lanzamiento del Informe Bienal, se comprobó que la...
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