INFORME FINAL 23-2011 MUNICIPALIDAD DE TIERRA AMARILLA AUDITORIA DE TRANSACCIONES - SEPTIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 29 de Septiembre de 2011 |
| Emisor | Regional Atacama |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE TIERRA AMARILLA |
| Número de informe | 23/2011 |
| Sector | Municipios y Corporaciones de la Región |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que: Sobre Evaluación de Control Interno 1. En relación a la inexistencia de manuales de procedimientos, falta de impresión de los comprobantes de ingresos, no publicación en el portal mercado público de las resoluciones N° 635 y 811 del año 2011; además de la ausencia de cotizaciones de los proyectos de Instalación de Luminarias Carnaval del Pullay 2010, Obras Complementarias, Carnaval Pullay 2010, y Obras Complementarias, Carnaval Solidario Pullay 2010, se procede a levantar lo observado en razón de los argumentos y antecedentes expuestos por la entidad edilicia.:
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En cuanto a la falta de confección de las conciliaciones bancarias de las cuentas corrientes pertenecientes al área de gestión municipal, se procede a mantener íntegramente, ante lo cual este Organismo de Control dará inicio el Sumario Administrativo correspondiente.
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En lo que respecta a la custodia de boletas de garantía, se procede a mantener, debiendo la entidad efectuar las regularizaciones correspondientes e informar a este Organismo de Control.
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Respecto a la contratación de los proyectos Instalación de Luminarias Carnaval del Pullay 2010, Obras Complementarias Carnaval Pullay 2010, y Obras Complementarias Carnaval Solidario Pullay 2010, mediante trato directo con carácter de imprevisto, se procede a mantener íntegramente por lo cual este Organismo de Control pondrá los antecedentes ante la Tesorería General de la República, conforme lo estable el artículo 35 del decreto ley N° 1263, sobre Administración Financiera del Estado. Sobre Examen de Cuentas y Otras Observaciones 5. En relación a las descuadraturas presentadas en las cuenta "Fondos Ordinarios Tesorería patentes mineras", falta de cotizaciones en la contratación del proyecto código 31-02-004-012-047, especies vegetales no habidas del proyecto código 31-02-004-012-053 y recepción de obras no efectuada, en conjunto con mantener boletas de garantías vencidas en el proyecto código 31-02-004-012-053, se procede a levantar las observaciones formuladas, en razón de los antecedentes y argumentos expuestos.
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En lo que respecta al financiamiento de gastos asociados a los proyectos códigos Nos. 31-02-004-012-042, 31-02-004-012- 043, 31-02-004-012-047, 31-02-004-012-057, 31-02-004-012-026, 31-02-004-012-053 y 31-01-002, se procede a mantener íntegramente en donde este Organismo de Control procederá a iniciar el...
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