If 744 de 2019 hospital las higueras de talcahuano - auditoría al macroproceso de abastecimiento y adquisiciones - diciembre 2019
| Fecha | 26 Diciembre 2019 |
| Número de informe | 744/2019 |
| Emisor | Regional Bío-Bío |
OBJETIVO
La auditoría tuvo por objeto fiscalizar el macroproceso de abastecimiento y adquisiciones en el Hospital Las Higueras de Talcahuano, considerando las compras de bienes y servicios de los subtítulos 22 “Bienes y Servicios de Consumo” y 29 “Adquisiciones de Activos No Financieros”, durante el período 2018, así como también el cumplimiento de la jornada institucional de los profesionales que participaron en compras de servicios. Lo anterior con la finalidad de validar el cumplimiento de la ley de compras públicas, examinar la veracidad y fidelidad de las cuentas, la aplicación de los principios de eficiencia y economicidad en el proceso de adquisiciones, el adecuado control de los bienes e insumos adquiridos y la oportunidad en el pago a proveedores. Además, se verificó que las prestaciones de servicio contratadas a personal del propio hospital, hayan sido otorgadas en horario no institucional. Todo lo anterior, en concordancia con la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de esta Entidad de Control.
CONCLUSIONES
Preguntas de Auditoría:
• ¿Fueron otorgadas en horario no institucional, las prestaciones de servicios contratadas a personal del propio hospital y otros establecimientos de salud?
• ¿Se ajustó el hospital a lo previsto en la ley N°19.886 y a su reglamento, en especial a lo relacionado con la aplicación excepcional de la contratación directa?
• ¿Se ajustó el hospital a los principios de eficiencia y economicidad, en el proceso de adquisiciones?
• ¿Es adecuado el control de bienes e insumos adquiridos?
• ¿Cumplió el hospital con el pago oportuno a sus proveedores?
Principales Resultados:
• Se determinó la realización de prestaciones de servicios en horario institucional por compras de servicios de ecocardiogramas doppler color a la sociedad Jorge Novoa Muñoz y Compañía Limitada, por el monto de $ 7.656.000; tomografía axial computarizada, TAC, a la Sociedad Médicos Ochoa Jara Responsabilidad Limitada por un monto de $ 840.000; contratación de servicios médicos para realizar intervenciones quirúrgicas de columna vertebral, por un total de $11.500.000; y contratación de servicios para realizar procedimiento de cirugía coronaria, hemodinamia y electrofisiología por un monto de $8.214.250, debiendo dicha entidad solicitar los reintegros pertinentes, sin perjuicio del derecho de los profesionales afectados de acogerse a lo establecido en el artículo 67 de la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la...
• ¿Fueron otorgadas en horario no institucional, las prestaciones de servicios contratadas a personal del propio hospital y otros establecimientos de salud?
• ¿Se ajustó el hospital a lo previsto en la ley N°19.886 y a su reglamento, en especial a lo relacionado con la aplicación excepcional de la contratación directa?
• ¿Se ajustó el hospital a los principios de eficiencia y economicidad, en el proceso de adquisiciones?
• ¿Es adecuado el control de bienes e insumos adquiridos?
• ¿Cumplió el hospital con el pago oportuno a sus proveedores?
Principales Resultados:
• Se determinó la realización de prestaciones de servicios en horario institucional por compras de servicios de ecocardiogramas doppler color a la sociedad Jorge Novoa Muñoz y Compañía Limitada, por el monto de $ 7.656.000; tomografía axial computarizada, TAC, a la Sociedad Médicos Ochoa Jara Responsabilidad Limitada por un monto de $ 840.000; contratación de servicios médicos para realizar intervenciones quirúrgicas de columna vertebral, por un total de $11.500.000; y contratación de servicios para realizar procedimiento de cirugía coronaria, hemodinamia y electrofisiología por un monto de $8.214.250, debiendo dicha entidad solicitar los reintegros pertinentes, sin perjuicio del derecho de los profesionales afectados de acogerse a lo establecido en el artículo 67 de la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la...
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