Seguimiento al informe final n° 217 de 2018, sobre auditoria a los deudores presupuestarios contabilizados en las cuentas por cobrar recuperación de préstamos ingresados por percibir 115.12.10, en la Municipalidad de las condes.
| Fecha | 13 Agosto 2019 |
| Número de informe | 217/2018 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 217/2018 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 217-2018 MUNICIPALIDAD DE LAS CONDES SOBRE AUDITORIA A LOS DEUDORES PRESUPUESTARIOS CONTABILIZADOS EN CUENTAS POR COBRAR , RECUPERACIÓN DE PRESTAMOS, INGRESOS POR PERCIBIR 115.12.10 EN LA MUNICIPALIDAD DE LAS CONDES - JUNIO 2018 |
Mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, y el ordinario alcaldicio Nº 1/675, de 2018, la Municipalidad de Las Condes, informó las medidas adoptadas y remitió antecedentes tendientes a subsanar las observaciones contenidas en el Informe Final Nº 217, de 2018, sobre auditoría a los deudores presupuestarios contabilizados en cuentas por cobrar, recuperación de préstamos, ingresos por percibir 115.12.1 O en la Municipalidad de las Condes, el que fue remitido a dicho servicio mediante el oficio Nº 7.017, con fecha! 15 de junio de 2018.
Observaciones que se mantienen:
1. Capítulo III, Otras observaciones, Diferencia en la conciliación bancaria de la cuenta corriente N° XXXX del banco XXXX (AC).
2. Capítulo ll, Examen de la materia auditada, numeral 3, letras a) Diferencia entre los saldos de los convenios de pago
registrados en el Balance de Comprobación v de Saldos v aquellos informados por el Departamento de Tesorería Municipal, v b) Diferencia en los saldos de los convenios de pago según la base de datos proporcionada por el Departamento de
Finanza v lo informado por el Departamento de Tesorería Municipal (C).
3. Capítulo ll Examen de la materia auditada, numeral 4, letra b.2) Patentes morosas con término de qiro según lo
informado por el Servicio de Impuestos Internos -Sll- sin ser rebajadas de las bases de datos (C): Se detectó a través del sitio web del Sll que las patentes Nos XXX, XXX, XXX, XXX y XXX registraban al 31 de diciembre de 2017, término de giro, no obstante, seguían apareciendo vigentes en la base de datos extraídas del sistema del Departamento de Tesorería Municipal.
4. Capítulo II, Examen de la materia auditada, numeral 4, letra d) Diferencia entre la base de de los de deudores en cobranza judicial y el monto registrado en el Balance de Comprobación y de Saldos...
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