Resolución nº 2468. Sanciones Mercado de Seguros. 2023-04-11
| Jurisdicción | Chile |
| Fecha | 11 Abril 2023 |
| Tipo de Asunto | Sanciones del Mercado de Seg |
REF.: APLICA SANCIÓN DE MULTA A
MUTUALIDAD DE CARABINEROS.
SANTIAGO,
VISTOS:
1) Lo dispuesto en los artículos 3 N° 6, 5, 20 N° 4,
36, 37, 38, 39 y 52 del Decreto Ley N° 3.538, que crea la Comisión para el Mercado Financiero ;
en el artículo 1° y en el Título III de la Normativa Interna de Funcionamiento del Consejo de la
Comisión para el Mercado Financiero, que consta en la Resolución Exenta N°3.871 de 2022; en
el Decreto Supremo N°1.207 del Ministerio de Haci enda del año 2017 y en el Decreto Supremo
N° 1.430 del Ministerio de Hacienda del año 2020; y en el Decreto Supremo N°478 del Ministerio
de Hacienda del año 2022.
2) Lo dispuesto en el artículo 44 del Decreto con
F L N L “ DFL N.
3) Lo dispuesto en la Circular N°2.022, de 2011, que
Imparte normas sobre forma, contenido y presentación de los estados financieros de las
C N
CONSIDERANDO:
I. DE LOS HECHOS
I.1 ANTECEDENTES GENERALES
1. Por medio del Oficio Ordinario N° 102.001/2021,
de fecha 16 de diciembre de 2021, la Dirección General de Supervisión Prudencial (en adelante
DG“P C M F C CMF, remitió al Fis cal de la
Unidad de Investigación UI una denuncia interna, dando cuenta de irregularidades cometidas
por la Mutualidad de Carabineros (en adelante, la M A
C (i) estados financieros
RESOLUCION EXENTA: 2468
Santiago, 06 de abril de 2023
Para validar ir a http://www.svs.cl/institucional/validar/validar.php
FOLIO: RES-2468-23-99142-Y SGD: 2023040148676
anuales de la Mutualidad Vida y Mutualidad Generales al 31.12.2020; (ii) estados financieros
trimestrales de la Mutualidad Generales, correspondientes al 31.03.2021 y 30.06.2021; (iii)
estados financieros trimestrales de la Mutualidad Vida, correspondientes al 31.03.2021,
30.06.2021 y 30.09.2021; y (iv) informes de control interno de la Mutualidad Vida y Mutualidad
Generales, correspondientes a los años 2019 y 2020, entre otras materias.
2.Mediante Reso lución UI N° 37/2022, de fecha 05
de mayo de 2022, el Fiscal, inició una investigación a efectos de determinar si los hechos
denunciados podían ser constitutivos de alguna infracción normativa.
I.2.- HECHOS.
Los antecedentes recabados por el Fiscal durante la
investigación dan cuenta de los siguientes hechos:
1. La Mutualidad de Carabineros es una persona
jurídica aseguradora, RUT 99.024.000-0, sujeta a la fiscalización de esta Comisión.
2. Con fecha 26 de febrero de 2021, la empresa de
D A C L D
E A E A
interno 2019, correspondiente a la Mutualidad Seguros Generales, no obstante que el plazo
máximo para ello era el 31 de enero de 2020.
3. Con fecha 25 de marzo de 2021, Deloitte envió
el informe de control interno 2019, correspondiente a la Mutualidad Seguros de Vida, no
obstante que el plazo máximo para ello era el 31 de enero de 2020.
4. Con fecha 03 de septiembre de 2021, Deloitte
envió el informe de control interno 2020, correspondiente a la Mutualidad Seguros Generales
no obstante que el plazo máximo para ello era el 31 de enero de 2021.
5. Con fecha 04 de octubre de 2021, Deloitte envió
el informe de control interno 2020, correspondiente a la Mutualidad Seguros de Vida, no
obstante que el plazo máximo para ello era el 31 de enero de 2021.
6. Con fecha 25 de octubre de 2021, la Mutualidad
de Carabineros Seguros Generales envió a este Servicio sus estados financieros trimestrales al
30 de junio de 2021, no obstante que el plazo máximo para ello era el 02 de agosto de 2021
7. Con fecha 25 de noviembre de 2021, la
Mutualidad Seguros de Vida envió a este Servicio sus estados financieros trimestrales al 30 de
junio de 2021, no obstante que el plazo máximo para ello era el 02 de agosto de 2021.
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8. Con fecha 13 de diciembre de 2021, la
Mutualidad Compañía Seguros de Vida envió a este Servicio sus estados financieros trimestrales
al 30 de septiembre de 2021, no obstante que el plazo máximo para ello era el 02 de noviembre
de 2021.
9. Con fecha 07 de abri l de 2022, la Mutualidad
Seguros Vida envió a este Servicio sus estados financieros anuales al 31 de diciembre de 2021,
no obstante que el plazo máximo para ello era el 01 de marzo de 2022.
10. Con fecha 07 de abril de 2022, Deloitte envió
el informe de control interno 2021, correspondiente a la Mutualidad Seguros de Vida, no
obstante que el plazo máximo para ello era el 31 de enero de 2022.
I.3.- ANTECEDENTES RECOPILADOS DURANTE LA
INVESTIGACIÓN.
Los medios de prueba aportados por el Fiscal al
Procedimiento Sancionatorio durante la investigación fueron los siguientes:
1. Oficio Ordinario N° 102.001/2021, de fecha 16
de diciembre de 2021, de la DGSP de la CMF, por medio del cual se remitió a la Unidad de
Investigación una denuncia interna en contra de Mutualidad de Carabineros.
2.Oficio Reservado UI N° 1.391/2021, de fecha 29
de diciembre de 2021, enviado por la UI a la DGSP de la CMF.
Por el Oficio en referencia, la UI solicitó a la DGSP
de este Servicio
oficio Reservado UI N° 54.547/2020, aludida en su Oficio Ordinario N° 102.001/2021, en especial,
I C I “ V
3. Oficio Ordinario N° 10.243/2022, de fecha 02 de
febrero de 2022, por medio del cual la DGSP respondió el Oficio Reservado UI N° 1.391/2021.
Por medio de este oficio, la DGSP acompañó lo s
siguientes antecedentes:
3.1 Correo electrónico de fecha 27 de octubre de
2021, dirigido por el Sr. René Ureta, gerente de la Mutualidad de Carabineros, al Sr. Carlos
Quezada, jefe del Departamento Generales 2, de la División de Supervisión Prudencial de
Seguros Generales de la CMF, por medio del cual se indicó, lo siguiente:
Hola Carlos, conforme al requerimiento efectuado:
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