Resolución 314-2012 de la Unidad de Análisis Financiero, del 04-04-2013
| Jurisdicción | Chile |
| Número de resolución | 314-2012 |
| Fecha | 04 Abril 2013 |
| Actividad Económica | Usuario de Zona Franca |
| Tipo de proceso | Incumplimiento Circular UAF N° 40 |
UNIDAD
DE
ANÁLISIS
FINANCIERO
(,OIIIII~NC~
HILE
TIENE
POR
ACOMPAÑADOS
LOS
DOCUMENTOS,
PONE
TÉRMINO
AL
PROCESO
SANCIONATORIO
Y
APLICA
SANCIÓN
QUE
INDICA.
ROL
N°314-2012
RES.
EXENTA
Di.
N°
107-293-2012
Santiago,
4
de
abril
de
2013.
VISTOS:
Lo
dispuesto
en
la
los
41,
ambos
de
la
el
Decreto Supremo
N°
16,
de
2013,
del
Ministerio
de
Hacienda;
la
Circular
N°
40
de
la
Unidad
de
Análisis Financiero;
las
Resoluciones
Exentas DJ.
Nos.
106-943-2012
y
107-022-2013;
y,
CONSIDERANDO:
Primero)
Que,
la
Unidad
de
Análisis
Financiero
por
Resolución Exenta
N°
106-943-2012,
de
20
de
noviembre
de
2012,
formuló
cargos
e
inició
un
proceso
sancionatorio
en
contra
del
sujeto obligado Tecnología
en
Materiales
Chilena
S.A.,
por
hechos que
constituirían
una
infracción
a
lo
dispuesto
el
artículo
5°
de
la
y
en
la
Circular
N°40,
de
la
Unidad
de
Análisis
Financiero.
Segundo)
Que, con
fecha
19
de
diciembre
de
2012,
se
notificó
personalmente
al
representante
legal
del
sujeto
obligado
aludido
precedentemente,
de
la
resolución
individualizada
en
los
vistos
de
la
presente resolución.
Tercero)
Que, con
fecha
27
de
diciembre
de
2012,
y
encontrándose
dentro
de
plazo,
el
sujeto
obligado
presentó
un
escrito
de
descargos
y
acompañó
documentos.
Cuarto)
Que,
en
los
descargos
presentados
la
empresa
alegó no
tener
la
calidad
de
sujeto obligado,
y
que
por
este
motivo
no
se
dio
cumplimiento
a
las
obligaciones
establecidas
en
la
ley
y
en
la
Circular
N°
40.
Quinto)
Que,
los
documentos
acompañados
en
la
presentación
referida
precedentemente, corresponden
a:
a.-
copia
de
impresión
de
pantalla
de
la
información
tributaria
de
la
empresa
contenida
en
el
sitio
web
del
Servicio
de
Impuestos
Internos,
de
fecha
21
de
diciembre
de
2012;
b.-
copia
de
escritura
pública
de
28
de
junio
de
1993,
en
la
que
consta
la
modificación
y
transformación
de
la
sociedad Tecma
Chilena
Limitada
en
Tecnología
en
Materiales Chilena
5_A.;
c.-
copia
de
reducción
a
escritura
pública
de
Acta
de
Directorio
de
Tecnología
en
Materiales
Chilena
S.A.,
de
fecha
12
de
noviembre
de
1993,
en
la
que
consta
la
personeria
de
don
Juan Pablo
Guzmán
Ciesen, para
actuar
en
representación
de
la
sociedad
ya
referida.
Sexto)
Que, este
Servicio,
con
fecha
11
de
enero
de
2013,
por medio
de
la
Resolución Exenta
DJ.
N°
107-022-201
expedida
con
fecha
1
5
de
enero
de
2013,
tuvo
por
presentados
los
descargos
y
por
acompañados
los
documentos
señalados
en
el
considerando
anterior.
Asimismo,
abrió
un
término
probatorio
y
fijó
los
siguientes puntos
de
prueba:
a)
Efectividad
de
haber
enviado
dentro
de
plazo
el
Registro
de
Operaciones
en
efectivo
correspondiente
al
segundo
semestre
de
2011,
de
acuerdo
a
las
instrucciones
dispuestas
en
la
Circular
UAF
N°40,
de
2008.
Moneda
975
piso
17—Santiago,
Chile
Tel.
(56.2)
4393000—
Fax
(56.2)
439
3005
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