Oficio de seguimiento 973-2018, tesoreria regional metropolitana sobre auditoría al proceso de devoluciones, correspondientes al 4% de retención de los intereses devengados asociados a los instrumentos de oferta pública y a las devoluciones por cheques caducados – junio 2020
| Fecha | 15 Junio 2020 |
| Número de informe | 973/2018 |
| Emisor | I Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
INFORMES VINCULADOS
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 973/2018 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 973-18 TESORERÍA REGIONAL METROPOLITANA AUDITORÍA AL PROCESO DE DEVOLUCIONES– FEBRERO 2019 |
OBJETIVO
Mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, la Tesorería Regional Metropolitana informó las medidas adoptadas y remitió antecedentes tendientes a subsanar las observaciones contenidas en el Informe Final N° 973, de 2018, sobre auditoría al proceso de devolución de la retención del 4% de los intereses devengados asociados a los instrumentos de deuda de oferta pública -de acuerdo a lo establecido en el inciso 4°, del numeral 7, del artículo 74 del decreto ley N° 824, de 1984, que aprueba texto que indica de la Ley sobre Impuesto a la Renta-, y al proceso de devolución por cheques caducados, ambos llevados a cabo por la Tesorería Regional Metropolitana, el que fue enviado a esa repartición con fecha 28 de febrero de 2019.
A través del presente seguimiento, esta Contraloría General busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.
En tal sentido, este trabajo se enmarca se enmarca en el ODS, N° 16, Paz, Justicia e Instituciones Sólidas.
A través del presente seguimiento, esta Contraloría General busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.
En tal sentido, este trabajo se enmarca se enmarca en el ODS, N° 16, Paz, Justicia e Instituciones Sólidas.
CONCLUSIONES
1. Capítulo II Examen de la Materia Auditada, numeral 1, Diferencias de información de bases de datos (C): Al comparar la base de datos de egresos asociados a las devoluciones, año 2017, -extraída del Sistema Automatizado de Egresos (SAE) de la Tesorería Regional Metropolitana-, con los egresos contables consignados en el aplicativo de contabilidad propio de la institución, denominado Sistema de Gestión de Finanzas Públicas, se establecieron diferencias, lo que se muestra en la tabla N° 2 del mentado informe final.
En dicho contexto, se requirió al ente auditado remitir los comprobantes contables que acrediten, en detalle, las devoluciones registradas en el SAE, por un total de $ 9.741.208.900; junto con implementar medidas correctivas tendientes a asegurar la trazabilidad de la información operativa y financiera de la entidad que permitan evidenciar la adecuada supervisión y control respecto a la integridad de los pagos y el registro contable de las restituciones gestionadas específicamente por esa Tesorería Regional Metropolitana, en un plazo de 60 días hábiles.
En este sentido, la Tesorería...
En dicho contexto, se requirió al ente auditado remitir los comprobantes contables que acrediten, en detalle, las devoluciones registradas en el SAE, por un total de $ 9.741.208.900; junto con implementar medidas correctivas tendientes a asegurar la trazabilidad de la información operativa y financiera de la entidad que permitan evidenciar la adecuada supervisión y control respecto a la integridad de los pagos y el registro contable de las restituciones gestionadas específicamente por esa Tesorería Regional Metropolitana, en un plazo de 60 días hábiles.
En este sentido, la Tesorería...
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