Informe de seguimiento n°763-20 Municipalidad de la florida - auditoria de ejecucion presupuestaria - marzo 2022
| Fecha | 29 Marzo 2022 |
| Número de informe | 763/2020 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
INFORMES VINCULADOS
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 763/2020 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 763-2020 MUNICIPALIDAD DE LA FLORIDA SOBRE AUDITORÍA DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2019 Y GASTOS COVID 2020, EN LA MUNICIPALIDAD DE LA FLORIDA- MARZO 2021 |
OBJETIVO
Mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR y los oficios Ord. N°s. 959 y 1.134, ambos de 2021, la Municipalidad de La Florida informó las medidas adoptadas y remitió antecedentes tendientes a subsanar las observaciones contenidas en el Informe Final N° 763, de 2020, sobre auditoría de ejecución presupuestaria 2019, y gastos asociados a bienes y servicios de consumo, para el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2019, y de gastos asociados a difusión y publicidad y Covid-19, entre el 1 de enero y el 31 de julio de 2020, examen que para algunos casos abarcó períodos anteriores y posteriores, según su pertinencia, el que fue remitido a dicha entidad edilicia mediante el oficio N° E87297, de 2021, de este origen.
A través del presente seguimiento esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.
A través del presente seguimiento esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.
CONCLUSIONES
Observación que se subsana.
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 11.3. Sobre utilización y cierre de cuentas corrientes. (C).
Observaciones que se mantienen.
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numerales 2.1. Comportamiento de los ingresos por recuperar trienio 2017 al 2019; y 2.2.2. Cuentas por cobrar eventualmente prescritas al 31 de diciembre de 2019. (Ambas C)
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 2.2.1. Diferencia entre los saldos de los deudores registrado en el Balance de Comprobación y de Saldos al 31 de diciembre de 2019, y las bases de datos proporcionadas por las unidades giradoras. (C):
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 2.2.3. Procedimiento de cobranza de los Ingresos por Percibir. (C)
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 8. Adquisiciones en el marco de la pandemia por COVID 19, letra a) Cajas de alimentos; y acápite III. Examen de cuentas, numeral 2.2. Adquisición de cajas de alimentos en el marco de la pandemia por COVID 19.
(Ambas AC)
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 8. Adquisiciones...
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 11.3. Sobre utilización y cierre de cuentas corrientes. (C).
Observaciones que se mantienen.
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numerales 2.1. Comportamiento de los ingresos por recuperar trienio 2017 al 2019; y 2.2.2. Cuentas por cobrar eventualmente prescritas al 31 de diciembre de 2019. (Ambas C)
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 2.2.1. Diferencia entre los saldos de los deudores registrado en el Balance de Comprobación y de Saldos al 31 de diciembre de 2019, y las bases de datos proporcionadas por las unidades giradoras. (C):
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 2.2.3. Procedimiento de cobranza de los Ingresos por Percibir. (C)
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 8. Adquisiciones en el marco de la pandemia por COVID 19, letra a) Cajas de alimentos; y acápite III. Examen de cuentas, numeral 2.2. Adquisición de cajas de alimentos en el marco de la pandemia por COVID 19.
(Ambas AC)
Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 8. Adquisiciones...
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