Informe de seguimiento n° 504 17 gore Coquimbo auditoría a las transferencias realizadas a la crdp entre los años 201 al 2016.jul2020
| Fecha | 13 Julio 2020 |
| Número de informe | 504/2017 |
| Emisor | Regional Coquimbo |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 504/2017 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL N° 504-17 SOBRE AUDITORÍA A LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR EL GORE COQUIMBO A LA CORPORACIÓN REGIONAL DE DESARROLLO PRODUCTIVO ENTRE LOS AÑOS 2014 A 2016 |
SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 504, DE 2017, SOBRE AUDITORÍA A LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR EL GOBIERNO REGIONAL A LA CORPORACIÓN REGIONAL DE DESARROLLO PRODUCTIVO, AMBOS DE LA REGIÓN DE COQUIMBO, ENTRE LOS AÑOS 2014 AL 2016.
l. Observaciones que se subsanan.
En dicho Informe Final se determinaron las siguientes observaciones y acciones correctivas, las cuales fueron implementadas por la entidad auditada:
1.- Capítulo I. Aspectos de Control Interno, numeral 3), concentración de funciones (C): Se constató que los comprobantes contables emitidos desde el Sistema de Información para la Gestión Financiera del Estado, SIGFE, relacionados con la recepción y aprobación de rendiciones de cuentas, fueron generados y autorizados por un mismo funcionario de la División de Administración y Finanzas del GORE, dejando en evidencia la falta de segregación de funciones en el proceso de emisión y aprobación de aquellos.
Por lo señalado, la entidad fiscalizada debía remitir los antecedentes que acreditaran que las contabilizaciones de las rendiciones de cuentas son revisadas por el Jefe del Departamento de Finanzas.
En su respuesta, el GORE señala que se implementó un timbre que indica el profesional de la División de Administración y Finanzas que prepara la información y el que otorga su aprobación para la revisión y posterior visación del Jefe del Departamento de Finanzas, de los certificados de rendición de cuentas que se recepcionan en dicho departamento. A modo de ejemplo, adjunta los registros de visaciones de esa jefatura, correspondientes a las contabilizaciones realizadas a partir de los certificados de rendición Nos 20, de 1 de febrero de 2018, y 45, de 6 de marzo de 2018, ambos presentados por la anotada corporación.
Sobre lo anterior, verificados los antecedentes proporcionados por la entidad, se da por cumplido el requerimiento efectuado, subsanándose la observación.
2.- Capítulo I. Aspectos de Control Interno, numerales 4 y 5; inexistencia de procedimientos formales para inutilizar documentación (C) y antecedentes de respaldo de las rendiciones de cuentas contabilizadas por el GORE en los años 2014 al 2016 que no se encuentran inutilizados (C): Se comprobó la inexistencia de un...
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