Informe de seguimiento al informe 327-2020 auditoría a los gastos realizados en la ejecución de los proyectos encomendados por la universidad de santiago de chile a la sociedad de desarrollo limitada-julio 2023
| Fecha | 21 Julio 2023 |
| Número de informe | 327/2020 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 327/2020 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL N°327-2020 UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE |
Efectuar un seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N° 327, de 2020, sobre auditoría a los gastos realizados en la ejecución de los proyectos encomendados por la Universidad de Santiago de Chile a la Sociedad de Desarrollo Limitada
I. Observaciones que se subsanan
1. Capítulo I, Aspectos de Control Interno, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 9.3, Cuentas corrientes administradas por la USACH sin movimiento
2. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 17.11, No se aportaron las garantías de contratistas que intervinieron en la Construcción del Edificio Recicla
II. Observaciones que se mantienen.
1. Capítulo I, Aspectos de Control Interno, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 12, Falta de control de procedimientos disciplinarios en la Dirección de Administración y Finanzas de la USACH
2. Capítulo I, Aspectos de Control Interno, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 15, Falta de control de las autorizaciones y de oposición de funciones en la elaboración de las solicitudes de pago de honorarios y de adquisiciones de bienes muebles y útiles
3. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 2, Carencia de procedimiento para la provisión de bienes y servicios de los proyectos administrados por la SDT
4. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 4, Falta de formalización y control de los convenios de administración de proyectos encomendados a la SDT
5. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 5, Convenios de administración de proyectos con cláusulas de duración indefinida
6. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numerales 7.1, Carencia de información de rendiciones de cuenta y 7.2, Ausencia de rendición de la documentación de respaldo de las rendiciones de cuentas
7. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 9, Falta de definición de fundamentos, objetivos y actividades de los proyectos encomendados para administración a la SDT
8. Capítulo III, Examen de Cuentas, letra A, Universidad de Santiago de Chile, numeral 2, Falta de relación de los gastos...
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