Informe de seguimiento 997-17 Municipalidad mejillones sobre administración recursos financieros- julio 2020
| Fecha | 01 Julio 2020 |
| Número de informe | 997/2017 |
| Emisor | Regional Antofagasta |
| Número | Tipo | Nombre |
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| 997/2017 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 997-2017 MUNICIPALIDAD MEJILLONES SOBRE AUDITORIA AL MACROPROCESO DE ADMINISTRACION DE RECURSOS FINANCIEROS - DICIEMBRE 2017 |
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II. Observaciones que se mantienen
1.Capítulo I, Aspectos de Control Interno. Numeral 1, Ausencia del Plan Anual de Auditoría (C)
2. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, Numeral 1.2, Cheques girados no cobrados (C)
3. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, Numeral 2.1, Ausencia de medios que permitan acreditar instancias de revisión de la cuenta contable Fondos a Rendir, código 114.03 (AC)
4. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, Numeral 3.2, Ausencia de medios que permitan acreditar instancias de revisión de la cuenta contable Deudores por Rendición de Cuentas, código 121.06 (AC)
5. Capítulo III, Examen de Cuentas, Numeral 1.1, Saldo Contable de la Cuenta Fondos a Rendir 114.03, al cierre del ejercicio 2016 (AC)
6. Capítulo III, Examen de cuentas, numeral 2.1, Saldo Contable de la cuenta Deudores por rendición de cuentas código 121.06, al cierre del ejercicio 2016 (AC)
7. Capítulo III, Examen de cuentas, Numeral 3.1, Saldo contable de la cuenta Administración de Fondos 214.05, al cierre del ejercicio 2016 (AC)
8. Capítulo III, Examen de Cuentas, Numeral 3.2, Recursos de subvenciones erróneamente contabilizadas (C)
9. Capítulo III, Examen de Cuentas, Numeral 4, Incumplimiento al principio de celeridad en la contabilización de las rendiciones de cuentas de las partidas 114.03, 121.06 y 214.05 (AC)
10. Capítulo III, Examen de cuentas, Numeral 3.7, Circularización de saldos de entidades otorgantes de fondos (AC)
III. Sobre acciones derivadas indicadas en el informe final
En relación a las observaciones del acápite III.1.3 “Gastos no acreditados por la suma de $266.345”, acápite III.2.2 “Sobre gastos no acreditados por la suma de $12.531.157” y III.3.6 “Desembolso de estado de pago sin identificación de partidas por un monto de $6.182.109”, respecto de las cuales se determinó la realización de un reparo, cabe consignar que se ha iniciado el correspondiente...
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