Informe de seguimiento 909-2021 asociación chilena de municipalides con farmacias populares achifarp - junio 2023
Número de informe | 909/2021 |
Fecha | 02 Junio 2023 |
Emisor | Departamento de Auditorías Especiales |
Realizar un seguimiento al informe final N° 909 de 2021, sobre el cumplimiento de las finalidades, la regularidad de las operaciones y el uso y destino de los recursos de la Asociación Chilena de Municipalidades con Farmacias Populares, ACHIFARP.
I. Observaciones que se mantienen:
1. Capitulo II Examen de la Materia Auditada, numeral 13, sobre ventas de la ACHIFARP, punto 13.b, Compras
realizadas fuera del sistema de compras publicas por parte de municipios que cuentan con Departamento de Salud (AC).
2. Capítulo I Aspectos de Control Interno, numeral 1, Debilidades generates de control interno, punto 1.1, Carencia de un
sistema de informacion contable (AC).
3. Capítulo I Aspectos de Control Interno, numeral 1, Debilidades qenerales de control interno, punto 1.3, Reqistro de socios
desactualizado (AC).
4. Capítulo I Aspectos de Control Interno, numeral 2, Situaciones de riesgo no controladas por la entidad, punto 2.2, Falta de
registro auxiliar de existencias valorizadas (AC).
5. Capítulo II Examen de la Materia Auditada, numeral 7, Falta de elaboración de informes de rendición de cuentas (AC).
6. Capítulo II Examen de la Materia Auditada, numeral 8, Falta de elaboración de estados financiero-contables (AC).
7. Capítulo II Examen de la Materia Auditada, numeral 11, Sobre los ingresos percibidos por la ACHIFARP (AC).
8. Capítulo II Examen de la Materia Auditada, numeral 12, Sobre desembolsos efectuados por la ACHIFARP con cargo
a los convenios citados, punto 12.a Convenio para la entrega del medicamento...
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