Informe de seguimiento 472-2016 Municipalidad de estacion central sobre auditoria a los ingresos propios por concepto de patentes cipa, y cumplimiento de la ley n° 20.730 - mayo 201
| Fecha | 18 Mayo 2017 |
| Número de informe | 472/2016 |
| Emisor | I Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
INFORMES VINCULADOS
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 472/2016 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 472-16 MUNICIPALIDAD DE ESTACIÓN CENTRAL - SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR PATENTES CIPA Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY 20.730 - NOVIEMBRE 2016 |
OBJETIVO
Se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N° 472, de 2016, sobre auditoría a los ingresos propios por concepto de patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes, en la Municipalidad de Estación Central, así como al cumplimiento de la ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que Representen intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios, con el objeto de verificar el cumplimento de las medidas requeridas
por este Órgano de Control.
por este Órgano de Control.
CONCLUSIONES
Observaciones que se subsanan:
I-2 Falta de un manual de procedimientos
I-5 Falta de revisión de las conciliaciones por parte del supervisor
II-1.1a) Falta de documentación en la carpeta de los contribuyentes
II-1.1b) Falta de documentación en la carpeta de los contribuyentes
II-1.2 Ejercicio de actividades económicas sin patente comercial
II-2.2 Patentes otorgadas en calidad de provisorias que exceden el plazo de un año
II-2.3 Clasificación errónea de las patentes
III-1 Ingresos no percibidos por patentes
III-2 Contribuyentes de patentes enroladas sin declaración de capital propio
III-5 Cheques caducados
IV-1.1 Omisión de registro de los sujetos pasivos integrantes de comisiones evaluadoras
IV-1.2.1 Falta de publicación de audiencias por parte de los sujetos pasivos
IV-1.2.2 Clasificación errónea de la materia tratada
Observaciones que se mantienen:
I-4 Falta de elaboración de las conciliaciones bancarias
II-2.4 Validaciones en terreno
II-3 Saldo...
I-2 Falta de un manual de procedimientos
I-5 Falta de revisión de las conciliaciones por parte del supervisor
II-1.1a) Falta de documentación en la carpeta de los contribuyentes
II-1.1b) Falta de documentación en la carpeta de los contribuyentes
II-1.2 Ejercicio de actividades económicas sin patente comercial
II-2.2 Patentes otorgadas en calidad de provisorias que exceden el plazo de un año
II-2.3 Clasificación errónea de las patentes
III-1 Ingresos no percibidos por patentes
III-2 Contribuyentes de patentes enroladas sin declaración de capital propio
III-5 Cheques caducados
IV-1.1 Omisión de registro de los sujetos pasivos integrantes de comisiones evaluadoras
IV-1.2.1 Falta de publicación de audiencias por parte de los sujetos pasivos
IV-1.2.2 Clasificación errónea de la materia tratada
Observaciones que se mantienen:
I-4 Falta de elaboración de las conciliaciones bancarias
II-2.4 Validaciones en terreno
II-3 Saldo...
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