INFORME SEGUIMIENTO 23-10, SECRETARÍA MINISTERIAL DE SALUD - NOVIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 30 de Diciembre de 2011 |
| Emisor | Regional Antofagasta |
| Servicio | CORPORACION CULTURAL DE ANTOFAGASTA |
| Número de informe | 37/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
En virtud de lo expuesto en el cuerpo del presente informe, se concluye lo siguiente:
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Se detectaron diversas debilidades de control en la Corporación Cultural y en la Municipalidad de Antofagasta, las que deben ser abordadas por la autoridad, adoptando las medidas pertinentes para dar solución a cada una de las situaciones representadas.
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En relación a las rendiciones de cuentas pendientes de revisión por parte de la Dirección de Control de la Municipalidad de Antofagasta, involucrando recursos por un total de $ 2.001.883.000-, según lo expuesto en el numeral 1.2.1 del capítulo I del presente informe final, -situación que impide asegurar de forma oportuna que los fondos transferidos a la Corporación Cultural hayan sido utilizados para los fines que fueron aprobados-, la autoridad edilicia deberá instruir las acciones que le permitan, en el más breve plazo, regularizar los atrasos verificados, aspecto que será materia de validación en un próximo programa de seguimiento.
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En la presente auditoría no fue posible comprobar el efectivo ingreso a la Corporación Cultural de Antofagasta, de recursos por la suma de $ 496.600.000.- correspondientes a transferencias por concepto de subvenciones, otorgadas por la municipalidad, según se detalló en el numeral 2 del capítulo I de este informe. Lo anterior, dado que la citada corporación no proporcionó los antecedentes requeridos, por lo que deberá acreditar ante este Organismo de Control, en el plazo de 10 días hábiles administrativos contados desde la fecha de entrega del presente informe final, la recepción efectiva de los fondos observados.
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Esa Corporación Cultural presentaba deficiencias en la preparación de las conciliaciones bancarias de las cuentas corrientes que administra, dado que no disponía de las cartolas bancarias respectivas, los estados conciliatorios no consignaban el nombre y firma de los responsables de su elaboración y aprobación, y contenían documentos caducos de antigua data.:
Todo lo anterior, representa una debilidad de la entidad en el control y análisis del movimiento de efectivo, afectando la confiabilidad de los saldos contables de las cuentas de banco o disponibilidad.
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En cuanto a la situación expuesta en el numeral 2.1.1 del apartado de rendiciones de cuentas del año 2009, sobre la inclusión de un egreso por la suma de $1.380.000.-, respaldo mediante la factura afecta N° 67, de 15 de julio de 2009, de la empresa Ancom Ltda., en la rendición de cuentas de la...
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