INFORME FINAL N°27, DE 2010, SOBRE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES Y DE INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA REALIZADA EN LA MUNICIPALIDAD DE NATALES.
| Fecha de Resolución | 30 de Diciembre de 2010 |
| Emisor | Regional Magallanes |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE PUERTO NATALES |
| Número de informe | 27/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendida las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que:
1. Respecto de las deficiencias contenidas en el reglamento interno municipal, la falta de aprobación formal, desactualización del organigrama, y del manual de procedimientos de adquisiciones, los errores en los procedimientos contables relacionados con el pago de servicios, ausencia auditorías y controles por parte del encargado de control, dilación de sumarios, falta de registros en el libro de sumarios e investigaciones sumarias y deficiencias en el control de inventarios; se mantienen las observaciones, por lo que corresponde que la Municipalidad arbitre las medidas necesarias para corregir las deficiencias anotadas, las que serán validadas en una próxima visita de seguimiento que se realice a la Entidad. 2 En cuanto a la ausencia de respaldo de perfiles de sistemas operativos; de procedimientos oficiales para la administración de los sistemas, bases de datos, correos electrónicos o estaciones de trabajo; de planes de contingencia que aseguren la continuidad y funcionamiento de los sistemas informáticos; de procedimientos que permitan identificar y corregir riesgos asociados al funcionamiento de los recursos informáticos; de mecanismos de control de integridad de servicio mediante el análisis de los registros de transacciones; falta de encriptación de datos; asignación de perfiles, accesos y atributos no definidas claramente; falta de auditoría de sistemas y equipos; ausencia de señalética y demarcación, detectores de humo y control de acceso a las dependencias donde se ubican los equipos y sistemas críticos, falta certificación de la estructura de red, de configuración de dispositivos y cableado; falta de planificación de esquemas de escalabilidad y crecimiento de la red; ausencia de procedimientos de análisis de vulnerabilidades y posibles ataques de terceros; ausencia de herramientas de administración, control y monitoreo de actividad de la red; y falta de normativa de la unidad de informática; se mantienen las observaciones, por lo que corresponde que la Municipalidad arbitre las medidas necesarias para corregir las deficiencias anotadas. 3 En relación con la falta de inventario de equipos y dispositivos asociados a ubicaci6n, características, aplicaciones y licencias, en la unidad de informática; se levantan las observaciones en consideraci6n a las explicaciones entregadas por la Entidad. 4 Respecto de la falta de información de las actas de adjudicación contenidas en el portal Mercado Público; vulneración de los principios de fundamentación de los actos de la administración del Estado y de interdicción de la arbitrariedad; ausencia de certificado de estado de inscripción en Chileproveedores; falta de decreto alcaldicio que...
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