Informe Final N° 308-16 Estado Mayor Conjunto - Auditoria a Contratos a Honorarios y Otras Materias de Personal - Agosto 2016
| Ponente | En conformidad con los antecedentes proporcionados por la institución fiscalizada, el gasto por concepto de pagos decontratos a honorarios entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre del año 2015, ascendió a un total de $ 351.403.009.Por su parte, en relación con el personal destinado al EMCO, desde las distintas ramas de las Fuerzas Armadas, el cua |
| Fecha de Resolución | 25 de Agosto de 2016 |
| Emisor | Auditoría Administrativa |
| Servicio | Estado Mayor Conjunto |
| Número de informe | 308/2016 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
INFORME FINAL
DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
UNIDAD DE CONTROL DE PERSONAL
Estado Mayor Conjunto
Número de Informe : 308/2016
25 de agosto de 2016
•
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CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA
UNIDAD DE CONTROL DE PERSONAL
Resumen Ejecutivo Informe Final N° 308, de 2016, Estado Mayor Conjunto
(EMCO), del Ministerio de Defensa Nacional.
Objetivo:
Auditoría y examen de cuentas a los gastos en personal, específicamente a
los referidos a contratos a honorarios, personal destinado al EMCO y viáticos, del
período comprendido entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2015. Asimismo,
examen al cumplimiento de lo dispuesto en la ley N° 20.285, sobre Acceso a la
Información Pública, y de la ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que
Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios.
Preguntas de la Auditoría:
•
¿Se encuentran suficientemente acreditados los gastos ejecutados por concepto
de prestaciones de servicios a honorarios de las personas contratadas en el
EMCO?
•
¿Se da cumplimiento a la normativa que regula el acceso a la información pública
y el lobby y gestión de intereses particulares?
Principales Resultados:
•
Se constató que, en general, los gastos por concepto de honorarios cuentan con la
documentación sustentatoria necesaria y se encuentran correctamente acreditados
y contabilizados, de conformidad a los convenios suscritos. Con todo, se comprobó
que las boletas de honorarios revisadas fueron emitidas durante los primeros
nueve días de cada mes, y pagadas en el transcurso del mismo, en circunstancias
que los informes de cumplimiento fueron presentados el último día de cada
mensualidad, es decir, en una fecha posterior a los pagos realizados, por lo que se
instruyó detener el pago anticipado de las boletas a honorarios, y dar estricto
cumplimiento a lo establecido en los convenios.
•
En relación al cumplimiento de la ley N° 20.730, se verificó la inexistencia de
formularios de audiencia en la oficina de partes, sobre lo cual la autoridad informó
que se entregó el archivador con la copia de los formularios y se instruyó efectuar
una capacitación al personal que labora en dicho lugar, como medida de control,
con el objeto de dar estricto cumplimiento a la normativa antes citada.
•
Respecto a la ley N° 20.285, se corroboró que el Estado Mayor Conjunto efectúa la
correspondiente actualización de manera periódica, manteniendo en su banner de
Gobierno Transparente la documentación relativa a su estructura orgánica,
funciones y atribuciones del personal, normativa legal y la dotación de contratados
a honorarios con los correspondientes pagos, sin que se evidenciaran situaciones
que observar.
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SZW.TON
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9 AGO 2016
CONTR04. DE COmPUTAC/ON
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
UNIDAD DE CONTROL DE PERSONAL
D.A.A.: N° 2.395/2016
UCE: CDP
REF.: N° 202.138/2016
REMITE INFORME FINAL. QUE INDICA.
SANTIAGO,
2 5. AGO 1 6 #
063116
Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y
fines pertinentes, el Informe Final N° 308, de 2016, debidamente aprobado, sobre
auditoria a contratos a honorarios y otras materias de personal en el Estado Mayor
Conjunto del Ministerio de Defensa Nacional.
Saluda atentamente a Ud.,
I
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D
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JORGE BERMUDEZ SOTO
Contalor General
de la Ropúbtlea
1
AL SEÑOR
JOSÉ ANTONIO GÓMEZ URRUTIA
MINISTRO DE DEFENSA NACIONAL
PRESENTE
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